付款审批权限表-集团本部 | ||||||
序号 | 付款项目或性质 | 项目特征 | 经办 | 复核 | 审核 | 批准 |
1 | 材料预付采购款 | 采购员 | 采购部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
2 | 货到即付款或者现金购买的材料款项 | 采购员 | 采购部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
3 | 定期对账结算的供应商材料款项 | 业务会计 | 主管会计 | 会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
4 | 固定资产采购或维修款 | 采购人员 | 采购部门及专管部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
5 | 模具采购或维修款 | 采购员 | 采购部门及专管部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
6 | 其他杂项采购或维修费、租赁费 | 采购员 | 采购部门及专管部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
7 | 房屋建筑物工程装修、维修费用 | 经办人 | 行政部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
8 | 退货运费 | 经办人 | 业务部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
9 | 工资月度发放表 | 业务会计 | 会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | ||
10 | 辞工工资 | D类以下 | 业务会计 | 会计部负责人 | ||
D类以上 | 会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | ||||
11 | 解除劳动关系补偿费 | 经办人 | 人力资源部负责人/法务人员 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
12 | 社保费 | 业务会计 | 主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | ||
13 | 伙食费 | 食堂采购员 | 行政部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
14 | 旅游聚会费 | 经办人 | 人力资源部负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
15 | 其它各类福利费 | 经办人 | 人力资源部/或行政部负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
16 | 工会经费 | 经办人 | 人力资源部负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
17 | 职工教育经费 | 经办人 | 人力资源部负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
18 | 房租费 | 注册地有合同定期缴纳,不含驻外 | 业务会计 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
19 | 水费 | 注册地有合同定期缴纳,不含驻外 | 业务会计 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
20 | 电费 | 注册地有合同定期缴纳,不含驻外 | 业务会计 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
21 | 绿化排污费 | 经办人 | 行政部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
22 | 邮寄费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
23 | 通讯费 | 注册地有合同定期缴纳,不含驻外 | 业务会计 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
24 | 招聘费 | 经办人 | 人力资源部负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
25 | 企业文化经费 | 经办人 | 人力资源部负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
26 | 会务费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
27 | 差旅费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
28 | 业务招待费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
29 | 押金 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
30 | 税金 | 税务会计 | 主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | ||
31 | 财产保险 | 经办人 | 行政部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
32 | 行政事业性证照、年审、特定事项等收费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
33 | 罚款支出 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
34 | 审计、咨询、顾问、诉讼、企业会员等费用 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
35 | 纠纷赔偿、处罚、公关等费用 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
36 | 外联用途的礼品款 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
37 | 捐赠支出 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
38 | 车辆费用-有合同定期结算的油费、按揭款等 | 业务会计 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | ||
39 | 车辆其他日常费用报销 | 司机 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
40 | 车辆保险 | 司机 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
41 | 广告费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
42 | 展览展会 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
43 | 广宣物料的对外发放 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
44 | 店招补助 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
45 | 展板展柜补助 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
46 | 喷绘补助 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
47 | 客户样品赠送 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
48 | 任务返利 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
49 | 工程奖励 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
50 | 促销补助 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
51 | 佣金补助 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
52 | 装修补助 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
53 | 广告补助 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
54 | 出口环节费用 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
55 | 研发样品购置费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
56 | 检验测试费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
57 | 中间试验费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
58 | 新产品设计费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
59 | 工艺规程制定费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
60 | 研发技术图书资料费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
61 | 认证费用 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
62 | 装备调试费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
63 | 委托外单位科研试制费 | 经办人 | 所属部门负责人 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | |
64 | 银行手续费 | 业务会计 | 业务会计/主管会计 | 会计部负责人 | ||
65 | 汇兑损益 | 业务会计 | 业务会计/主管会计 | 会计部负责人 | ||
66 | 借款及利息归还 | 业务会计 | 业务会计/主管会计/会计部负责人 | 主管副总裁或者总裁 | ||
备注: | 1、凡数据表示“以上”的,均包含此数据值本身,“以下”则不包括,例如:10万元以上则表示包括10万元本身,10万元以下则不包括10万元本身; | |||||
2、本表中注明的“部门负责人”含义还包括专管的经理、副总裁、总裁等非部门称呼的直接上司 | ||||||
3、涉及总裁本人的支出的批准,由集团公司**董事或者**董事签批即可,公司章程另有规定的除外; | ||||||
4、相关业务有主管副总裁管辖的,则由副总裁批准即可,否则由总裁批准; | ||||||
5、集团其他财务制度、会计制度另有特别规定的,按财务制度、会计制度执行; | ||||||
制表: | 复核: | 批准: |