第1条 目的
为了明确固定资产授权批准的方式、权限、程序、责任和相关控制措施,特制定本制度。
第2条 固定资产投资申请批准权限如下表所示。
固定资产投资申请批准权限
职位/部门 |
固定资 产投资 预算 |
预算内固定资产投资申请 |
预算外固定资产投资申请 |
|||
100万元以上 |
50万元~100万元 |
10万元~50万元 |
10万元以下 |
|||
董事会 |
审批 |
审批 |
— |
— |
— |
|
总经理 |
审核 |
审核 |
审批 |
审批 |
— |
|
财务总监 |
审核 |
审核 |
审核 |
审核 |
审批 |
|
财务部经理 |
编制 |
审核 |
审核 |
审核 |
审核 |
|
资产管理 部经理 |
汇总 |
审核 |
审核 |
审核 |
审核 |
|
投资部 |
编制 |
提出申请 |
提出申请 |
提出申请 |
提出申请 |
|
固定资产 使用部门 |
编制 |
提出申请 |
提出申请 |
提出申请 |
提出申请 |
|
第3条 固定资产维修保养、报废、转移、处置和投保申请批准权限如下表所示。
固定资产维修保养、报废、转移、处置和投保申请批准权限
职位 |
维修保养、报废、转移、处置和投保申请 |
||
50万元以上 |
10万~50万元 |
10万元以下 |
|
董事会 |
审批 |
— |
— |
总经理 |
审核 |
审批 |
— |
财务总监 |
审核 |
审核 |
审批 |
财务部经理 |
审核 |
审核 |
审核 |
资产管理部经理 |
审核 |
审核 |
拟定 |
固定资产使用部门 |
提出申请 |
提出申请 |
提出申请 |
第4条 本制度由资产管理部会同公司其他有关部门解释。
第5条 本制度配套办法由资产管理部会同公司其他有关部门另行制定。
第6条 本制度自 年 月 日起实施。
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