供应商全过程管理专项审计发现问题整改情况报告

2026年7月15日

供应商管理是供应链体系的核心支柱，一端连着生产保供与成本管控，一端连着合规底线与廉洁风险。

供应商选得准、管得严，供应链就稳，降本增效就有抓手；准入宽松、管控缺位，不仅会推高采购成本，还容易滋生利益输送的灰色空间。

近期审计部组织开展全集团供应商全过程管理专项审计，覆盖准入、分级、遴选、履约、考核、退出全生命周期，延伸核查近三年合作供应商1200 余家，涉及采购金额超XX亿元。审计梳理出六大类 69 项典型问题，同步下达整改要求，推动责任部门逐项闭环落实。

现将整改整体情况、落地成效及后续工作安排报告如下。

一、整改工作总体推进情况

本次审计共认定问题 69 项，其中重大风险事项 8 项，一般管理问题 61 项，覆盖供应商准入不严、比价机制缺失、履约管控松散、考核流于形式、廉洁防控薄弱等多个维度。

整改阶段实行问题清单、责任清单、时限清单三单管理，逐项明确责任主体、整改标准与完成节点，执行销号管理，整改一项、核验一项、销号一项。

截至报告日，69 项问题已完成整改 61 项，整改完成率 88.4%。剩余 8 项历史遗留与复杂事项均制定阶段性推进方案，明确攻坚节点。

通过整改，累计清退不合格、高风险供应商57 家，补充完善供应商资质信息 320 余家。推动优化采购比价机制后，核心物料采购均价较上半年下降 x%。修订供应商管理制度4项，优化核心流程5个，对7名相关责任人依规开展追责问责。

整体来看，供应商管理的合规底线进一步夯实，核心环节的管控漏洞得到有效填补。

二、重点环节整改落地成效

（一）准入管理,从宽进宽出到严进严管

审计发现的核心问题，是准入门槛模糊、资质审核流于形式，部分无履约能力的空壳主体、关联主体违规入库，为后续风险埋下隐患。

整改中，采购主管部门重新修订供应商准入管理办法，按采购品类明确资质、业绩、履约能力的硬性标准，所有新入供应商实行双人交叉核验。

新增股权穿透核查环节，通过工商信息系统核查供应商股权结构、实际控制人，识别出x家未披露的关联供应商，全部按规定履行关联交易审批程序，其中 8 家不符合准入标准的予以清退。

同步开展存量供应商库全量清理，逐一核验营业执照、资质证书、经营状态，清退资质过期、无实际履约记录、经营异常的供应商xx家，供应商库整体质量显著提升。

（二）分级分类管理,从粗放管理到精准施策

审计发现，供应商未实行分级分类管理，战略供应商与零散供应商执行同一套流程，核心资源没有向优质供应商倾斜，同时小微供应商管控存在盲区。

整改阶段，建立战略、合格、备选、不合格四级分级体系，按采购规模、重要程度将供应商划分为核心类、常规类、零星类三类，匹配不同的管理策略。

对核心品类的战略供应商，建立高层对接机制，开展联合降本与技术协同。对零星小额供应商，实行框架协议加动态准入模式，兼顾效率与合规。

目前已完成首批 42 家战略供应商评定，核心品类供应商集中度提升 23%，供应链稳定性进一步增强。

（三）遴选定价环节，从弹性操作到规则闭环

审计发现的突出问题包括部分项目比价流程不规范，招标文件设置倾向性条款，竞价过程不透明，存在围标串标风险隐患。

整改中，重新明确公开招标、竞争性谈判、询价比价的适用阈值，严禁化整为零规避公开招标。

统一标准化采购文件模板，全面清理各类排他性、指向性技术参数，所有模板化条款不得随意修改。

引入投标文件相似度核查机制，对多家单位的报价、方案、文档结构进行自动比对，异常情况自动预警。本轮整改共排查出异常投标项目 3 个，对涉及的 4 家供应商给予暂停合作资格处理。

（四）履约过程管控，从重准入轻履约到全周期跟踪

审计发现普遍存在重准入、轻履约的问题，交付时效、质量合格率、售后服务等缺乏常态化跟踪，供应商履约好坏一个样。

整改中，建立履约台账动态管理机制，对每批次物资的交付时效、质量验收、售后响应情况逐笔记录，作为后续考核评级的核心依据。

针对交付延迟、质量不合格等违约行为，严格按合同约定扣罚履约保证金或违约金，累计对 29 家履约不达标供应商进行违约追责，扣罚违约金合计 126 万元。

同时建立质量异常快速响应机制，出现批量质量问题立即启动溯源核查，情节严重的直接纳入供应商黑名单。

（五）考核与退出管理，从只进不出到优胜劣汰

审计发现考核机制流于形式，考核指标空泛，结果不与合作资格挂钩，供应商只进不出，劣币驱逐良币。

整改阶段，重构供应商考核指标体系，从质量、交付、成本、服务、合规五个维度设置量化指标，每季度开展一次动态评分，年度开展综合评级。

考核结果与采购份额、合作资格直接挂钩，评级优秀的增加采购份额，评级不合格的限期整改，整改仍不达标的坚决清退。

本年度首批年度考核中，共评定 A 级供应商 58 家，C 级及以下 34 家，其中 12 家整改不合格供应商已完成清退，真正实现优胜劣汰的动态循环。

（六）廉洁风险防控，从松散约束到底线闭环

审计发现部分关键岗位与供应商交往边界不清，存在接受宴请、礼品馈赠的风险隐患，供应商廉洁承诺制度落实不到位。

整改中，全面推行供应商廉洁承诺制，所有合作供应商必须签订廉洁协议，明确违约追责与退出条款。

梳理采购、质量、验收等关键岗位人员的交往负面清单，明确禁止行为与报告要求，对违规行为零容忍。

同时建立供应商黑名单制度，存在围标串标、商业贿赂、弄虚作假行为的供应商，永久纳入黑名单，全集团范围内不得合作。目前已有 7 家供应商因违规行为被纳入黑名单。

三、整改工作主要推进举措

为避免整改走过场、打折扣，本次整改同步建立三项工作机制。

一是分级督办机制。重大风险事项由审计部牵头挂牌督办，每周跟进整改进度。一般问题由采购主管部门按月调度，确保按期闭环。

二是双复核销号机制。所有问题整改完成后，先由责任部门自验，再由审计部通过资料核验、现场抽查、数据比对等方式复审，佐证不充分、整改不达标的一律退回重改。

三是共性问题统一规范。对不同子公司、不同品类普遍存在的共性问题，由集团采购部门统一出台制度标准，实现审计一点、规范一片的放大效应。

四、下一步工作安排

下一步，将着重从以下四个方面巩固整改成果，构建供应商全生命周期管控长效机制。

第一，压实各级管理责任。将供应商管理合规情况纳入各单位绩效考核，对整改不力、问题反弹的单位与责任人严肃追责，持续传导管控压力。

第二，深化数字化管控升级。推动所有品类供应商全流程线上管理，实现准入资质自动校验、关联关系自动预警、履约数据自动采集、考核评分自动生成，用系统压缩人为操作空间。

第三，健全全生命周期管理体系。持续优化准入、分级、履约、考核、退出各环节规则，推动管理从合规导向向价值导向升级，实现供应链稳定与降本增效的双重目标。

第四，强化廉洁风险常态化防控。定期开展关键岗位廉洁教育与供应商交往督查，畅通监督举报渠道，持续净化采购生态，筑牢供应链廉洁防线。

供应商管理不是简单的入库审核，而是贯穿采购全链条的系统性工程。

想要做好供应商管理整改，我们就既要盯住当下的问题清零，更要着眼长效机制的构建，选好、管好、用好供应商，才能打造稳定、高效、廉洁的供应链体系。

审计部将持续跟进剩余问题清零，定期开展回头看，推动供应商管理水平持续提升，为企业高质量发展筑牢供应链支撑。

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