投资决策审批流程控制表
投资决策审批流程控制 |
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控制事项 |
详细描述及说明 |
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阶段 控制 |
D1 |
1 .由总经理提交《项目投资申请》,其中应包括《投资项目可行性报告》和《评估报告》 2 .在初审过程中,应当审查下列内容: ( 1 )拟投资项目是否符合国家有关法律、法规和相关调控政策,是否符合企业主业发展方向和投资的总体要求,是否有利于企业的长远发展 ( 2 )拟订的投资方案是否可行,主要的风险是否可控,是否采取了相应的防范措施 ( 3 )企业是否具有相应的资金能力和项目监管能力 ( 4 )拟投资项目的预计经营目标、收益目标等是否能够实现,企业的投资利益能否确保,所投入的资金能否按时收回 |
D2 |
3 .董事会对投资审查委员会的审议结果进行审核 |
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相关规范 |
应建 规范 |
1 投资评估管理规范 |
参照 规范 |
1 《企业内部控制应用指引》 |
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文件资料 |
1 《项目投资申请》 |
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责任部门 及责任人 |
1 董事会、投资审查委员会 1 董事长、总经理 |
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