开年第一战！2026内审布局：6项核心工作，全面价值突破
——在集团公司2026年审计工作动员大会上的讲话
尊敬的XX总、各事业部、分支机构、职能部门负责人，全体内审条线同事们：
大家马年吉祥！
今天我们线上线下相聚，召开 2026 年全集团审计工作动员大会，这不是内审条线的内部部署会，而是一次统一全集团合规思想、压实各级风控责任、凝聚业审协同合力的全局性会议。
春节假期已全面收官，集团年度战略目标与攻坚任务已经明确，董事长在经营管理年会上对审计监督作出了“聚焦战略、全面预防、坚决整改、护航发展”的明确指示。
本次会议，就是基于董事长的指示，向全集团传递具体、清晰的信号：审计监督是集团治理的重要基石，内控合规是全流程、全员的共同责任，绝非内审一个部门的事。我们要锚定全年审计与风控工作总方向，推动全集团形成主动防风险、自觉守合规、全力促发展的共识，为集团 2026 年高质量稳健发展筑牢坚实防线。
过去的 2025 年，是集团承压前行、稳中求进的一年。在集团董事会、经营层的坚强领导下，在各单位、各部门的配合支持下，全集团审计条线累计完成各类审计项目 42 个，覆盖重大投资、供应链管理、销售回款、费用管控等核心领域，推动整改各类问题 217 项，挽回直接经济损失XXXX余万元，推动完善制度流程 36 项，牢牢守住了不发生重大系统性风险的底线。
过去的一年，绝大多数单位能够主动落实内控主体责任，积极配合审计、抓实问题整改，不少事业部主动邀请内审前置介入新业务拓展，真正把审计当成了规范管理、规避风险的重要抓手。在此，我代表集团审计部，向各位领导、各级管理者、全体内审同仁，致以最衷心的感谢！
在肯定成绩的同时，我们必须清醒正视当前全集团审计与内控工作的突出短板：
从各单位、各部门层面看，部分管理者对审计工作认识不到位，仍把审计当成 “挑刺找茬”，配合消极、资料提供不及时不完整；部分单位重经营、轻风控，主体责任不落实，事前不设防、事中不管控，出了问题才被动补救；审计整改闭环不到位，纸面整改、虚假整改、屡改屡犯问题依然突出；业审协同存在壁垒，各监督部门各自为战，未能形成合力。
从内审条线自身看，部分审计项目浮于表面，未能穿透业务本质；重事后查处、轻事前防控，重问题发现、轻价值赋能的问题依然存在；部分内审人员对业务的熟悉度、专业能力，跟不上集团发展步伐。这些问题，需要全集团上下共同面对、坚决破解。
2026 年是集团稳增长、调结构、控风险、促创新的攻坚之年。全集团审计工作必须紧紧围绕集团中心工作开展，总体定位明确为三句话：做集团战略落地的坚定监督者，做经营风险的全面防控者，做高质量发展的深度赋能者。围绕这一定位，我们重点抓好六大核心工作，全集团上下必须严格落实、不打折扣。
一、锚定集团战略全局，精准布局全年审计工作
审计工作必须始终与集团战略同频共振，绝不能为了审计而审计。内审条线要把 80% 的审计资源集中到集团年度核心工作上，聚焦重大投资、海外市场拓展、新业务落地、供应链优化、降本增效等重点领域，不搞大水漫灌，不做无价值的重复审计，每个项目立项前必须明确核心价值与目标。各单位、各部门要主动把审计监督要求融入年度重点工作，今年计划推进的重大项目、大额合同、新业务拓展，要提前与审计部对接沟通，会后一周内将年度重大事项清单报送审计部备案，确保审计工作全程跟进、不缺位。
二、推动审计关口前移，构建全流程风险防控体系
事后救火不如事前防火，2026 年全集团要彻底扭转 “重事后整改、轻事前防控” 的被动局面。内审条线要建立 “事前介入、事中跟踪、事后复盘” 的全流程审计机制，针对重大投资、重大项目、大额合同，在立项、可研、合同拟定阶段提前开展前置风险评估，对高风险业务环节实行动态跟踪，坚决守住 “不干预业务决策、不替业务部门担责” 的底线。各单位、各部门要切实扛起风险防控第一主体责任，重大事项决策前必须完成全面风险评估，不能盲目推进、拍板决策；对审计部提出的风险提示，要第一时间研究落实，因无视风险提示造成损失的，集团将严肃追究主要负责人责任。
三、狠抓审计整改闭环，切实把审计成果转化为治理成效
这里要再一次明确提示：各单位、各部门的负责人，是审计整改的第一责任人，要对本单位、本部门的整改工作负总责。2026 年我们将建立最严格的整改闭环管理机制：一是实行 “一问题一档案、一整改一销号”，明确整改责任、时限、验收标准，整改不到位、不彻底的坚决不予销号；二是整改成效与绩效考核、评优评先、干部任免刚性挂钩，对拒不整改、整改不力、屡改屡犯的，直接扣减部门绩效、取消评优资格，并上报集团董事会、纪检部门启动追责；三是推动根源性整改，深挖问题背后的制度漏洞、管理缺位，从根源上杜绝同类问题重复发生。内审条线要全程跟进整改进度，严格审核整改成效，坚决杜绝纸面整改、虚假整改。
四、深化业审融合，构建全集团 “大监督” 格局
脱离业务的审计永远浮于表面，各自为战的监督永远形不成合力。内审条线要走出办公室，沉到业务一线，吃透集团底层商业逻辑与各板块业务全流程，主动对接各单位的业务难点、痛点，站在业务发展的角度提出可落地的优化建议，真正从 “挑错者” 转变为 “赋能者”。各单位、各部门要主动配合审计工作，不得拒绝、阻碍审计正常开展，不得隐匿、篡改、伪造相关资料，要建立与审计部的常态化沟通机制，重大事项及时通报、风险隐患及时沟通。财务、法务、风控、纪检等部门要建立信息共享、线索互通、成果共用的联动机制，打破信息孤岛，形成监督合力，切实减轻基层单位负担。
五、推进审计数字化转型，全面提升风险防控智能化水平
传统手工翻凭证、逐笔核对的审计模式，已完全跟不上集团发展步伐，数字化转型是提升审计质效、实现全流程风险防控的必由之路。内审条线，2026 年要落地三项核心任务：上半年完成全员数字化工具专项培训，确保数据分析核心技能全员过关；打通业务与财务数据壁垒，实现集团 ERP、采购、销售、库存等核心系统数据联动；搭建高风险环节风险预警模型，实现动态监测、自动预警，真正做到风险早发现、早处置。各单位、各部门要全力配合审计数字化转型工作，主动开放相关系统数据接口，不得设置数据壁垒，安排专人对接配合，确保全集团审计数字化体系如期落地、发挥实效。
六、压实各级管理责任，锻造全集团风控与审计铁军
审计与风控工作的成效，最终取决于人的责任担当与专业能力。内审条线要全力打造政治过硬、专业精湛、作风扎实、廉洁自律的审计铁军，建立 “以战养战” 的成长机制，在实战中打磨专业本领，坚守廉洁从业底线，面对重大风险、重大违规问题，敢于发声、敢于碰硬、坚持原则。各事业部、分支机构要配齐配强本单位内控与审计人员，重视基层风控队伍建设，为其履职提供必要支持保障，不得干预、阻碍正常审计工作。全集团各级管理者要带头遵守集团制度、带头落实审计整改，切实履行 “一岗双责”，做到业务发展到哪里，风控就跟进到哪里，合规就覆盖到哪里，在全集团营造 “人人讲合规、事事守底线” 的良好氛围。
借此机会，我也向全集团各级管理者、各位同事，提三点希望，与大家共勉：
第一，提高站位，深刻认识审计工作的重要意义。全集团上下必须从集团发展全局的高度，重视、支持、配合审计工作，绝不能把审计当成对立面，更不能消极抵触、敷衍应付。
第二，压实主体责任，把风控合规融入经营全过程。业务发展绝不能以突破合规底线、牺牲长远价值为代价，各级管理者要切实扛起第一责任人职责，把风控与业务同部署、同推进、同考核，坚决杜绝重经营、轻风控的短视行为。
第三，强化协同配合，凝聚高质量发展的强大合力。审计工作绝非内审一个部门的孤军奋战，内控合规需要全集团上下同心、各部门协同发力。希望大家打破部门壁垒，补短板、强弱项、堵漏洞，共同为集团高质量发展保驾护航。
同事们，新的一年，新的征程。集团的发展，离不开每一个单位的规范运营，离不开每一位管理者的责任担当，离不开全体内审同仁的忠诚履职。2026 年，期待集团上下以董事长的指示为根本指引，以本次会议为稳健发展新起点，以饱满的热情、务实的作风、坚定的担当，守牢风控底线，聚力攻坚突破，全力推动集团年度战略目标圆满实现，共同开创集团高质量发展的新局面！
谢谢大家！
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