上 海 国 家 会 计 学 院

上国会培〔2023〕48号

关于举办“审计项目现场管理与质量控制”

（线上+线下）研修班的通知

各相关单位：

中共中央印发《深化党和国家机构改革方案》中明确指出“为加强党中央对审计工作的领导，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系”。新形势对审计工作提出了更高的要求，做好科学高效、有序规范的审计现场管理，是影响整个审计项目进展的重要因素，也是确保审计质量、防范审计风险、提升审计成果的决定性因素。为此，需要严格实施全流程审计业务管理，守好审计工作的生命线——审计质量，严把审计项目审前、审中、审后各个阶段和各个环节的质量关，不断建立健全有关审计业务流程、具体操作指引、重点工作规定、争先创优办法等全方位、多角度的制度，实现规范和激励审计人员提高审计工作水平。通过制度的建设和严格监督执行，把审计质量控制的具体目标分解到审计项目实施全过程，做到“目标具体化、任务到人、责任可追溯”，全面提高审计规范化水平。

有鉴于此，上海国家会计学院将于2023年开设“审计项目现场管理与质量控制”研修班，邀请业内知名专家担纲主讲，助力内部审计提质增效。

附件：

一、课程简介

二、报名回执表

上海国家会计学院教务二部

2023年1月

培训报名联系人：汪老师，  添加微信ID：cn17888      或扫描微信二维码添加

附件一：课程简介

一、培训安排

1.培训时间地点

第一期： 2023 年 4 月 21 日 -22 日（ 2 天）   成都  

第二期： 2023 年 9 月 19 日 -20 日（ 2 天）   西安

2.线下面授 + 线上直播同步进行，学员可自主选择，凡参训学员皆提供 30 天录播回看。（如果，线上授课因故取消，本期课程不提供录播回看。）

二、课程收益

1.解读审计署《审计现场管理办法》，理解《审计现场管理办法》的预设目标，促进审计现场功效最大化。

2.加强审计项目质量管控意识，明确审计质量责任、规范审计业务行为。

3.详细解读如何做好审前准备和审前调查工作、审计进场管理及质量控制、审计整改与成果运用等内容。

4.加强审计信息化建设，盘活数据资源、让数据说话、揭开数字秘密。

三、培训对象

1.内审总监、内审经理等内部审计部门负责人及高级主管，及内审从业人员；

2.第三方机构从业人员，从事审计研究和教学的高校教师。

四、课程内容

（一）审计署《审计现场管理办法》解读

1.正确理解《审计现场管理办法》的预设目标

--五大目标和七个审计现场管理沙盘

2.审计组长职能再定位

3.审计现场管理的两个杀手锏

（ 1 ）基于大数据的全样本精准定位

（ 2 ）审计访谈

4.可视化的审计现场管理

（ 1 ）关注热点和焦点：以监管要求和领导预设为切入点

（ 2 ）以点线面的形式揭示问题的底层逻辑和因果

（ 3 ）突出重点：关注关键点、关键人和关键事  

（二）审计方案设计及审计人员行为管理

1.向浑水公司学习审前调查

2.成立审计组

（ 1 ）组长负责制与党管一切的政治正确

（ 2 ）廉政前置的必然性

3.管好审计人员的“八小时之外”

（ 1 ）审计人员的安全管理

（ 2 ）审计人员的保密管理

（ 3 ）审计人员的廉政管理

4.审计双人作业的五点要求

--案例：双人作业及外聘人员管理的若干要求

（三）审前准备和审前调查工作

1.开展审前研究，找准审计方向

2.审前准备和审前调查工作的重点

3.审前调查的主要方法和技巧

4.主要措施与典型案例分析

（四）审计进场管理及质量控制  

1.自我定位：战斗员、宣传员、服务员

2.审计现场的三会一课

--案例：从橄榄型审计向哑铃式审计转型

3.进点会议

--案例：如何在见面会找到另一半的我

4.可视化的审计现场管控策略

--案例：被审计单位提供资料与规则武器化

5.审计现场管理红线及禁忌

--案例：堡垒从内部崩溃  

（五）审计整改及审计人员自我保护

1.审计人员质量管理的三大误区

2.审计报告质量管理

（ 1 ）坚持两个导向：领导导向和阅读者导向

（ 2 ）用好三个区分开来和干部能上能下

3.审计成果运用及长效机制

（ 1 ）基于框架思维解决问题

--案例：从幸存者偏差到认知缺陷

（ 2 ）从对事不对人到对事也对人

--案例：从问题内在的联结到建立可视化的问题地图

（ 3 ）基于刮骨疗伤的整改长效机制

（ 4 ）用好两个清单：问题清单和整改进度表

--案例：某央企审计整改典型案例

（ 5 ）用领导视角看待问题，用既得利益视角解决问题

4.审计整改与审计人员自我保护的底层逻辑  

（六）备选内容

审计信息化：盘活数据、让数据说话、揭开数字秘密

1.盘活数据资源，进行信息整理、加工、逻辑判断

2.构建关系图谱

3.利用审计系统开展常规化的统计分析

4.拓展审计数字化模型应用

五、拟邀师资

徐老师：中国保险行业内审专家组副组长，某上市公司 COO 兼审计部总经理。原中意保险审计责任人兼审计部总经理，中国保险行业协会审计专家组成员（千人计划）。

周老师：教授级（正高）高级审计师，高级会计师，注册资产评估师，某大型央企审计部副总经理。主持过多项课题和研究，是内审行业的审计信息化专家。

六、收费标准

1.培训费：线下课程 4000 元 / 人；线上课程 2800 元 / 人。

2.食宿统一安排，费用自理（具体用标准以开课通知为准）。

3.费用支付方式：培训费由上海国家会计学院收取，支付宝 / 微信扫码、汇款。食宿费由酒店收取，现场支付。

4.培训费发票由上海国家会计学院提供，食宿费发票由酒店提供。

七、结业证书

上海国家会计学院颁发结业证书，并注明学时。是否可以作为继续教育学时，烦请学员咨询当地主管部门。

八 、报名方式

请参加人员填写《报名表》（ 联系老师获取）回传至报名对接老师，我们将在开课前五天发送《开课通知》。

培训报名联系人：汪老师    ，     添加微信ID：cn17888             或扫描微信二维码添加