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“采购全流程风险管理与审计实务”培训通知

2024-01-07 06:10:00
上海国家会计学院 内审网
原创
7038

上 海 国 家 会 计 学 院

上国会培〔2024〕47号



关于举办“采购全流程风险管理与审计实务”研修班的通知



各相关单位:


采购是企业经营的核心环节之一,是企业降低成本、获取利润的重要来源,但同时也是企业风险的高发环节之最,是内外部舞弊、欺诈、贪腐等运营和操作风险发生的重要业务场景。采购流程的环节不是很复杂,但蕴藏的风险却是巨大的。如果对采购中的风险认识不足、控制不力,很容易滋生暗箱操作、以权谋私、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、收受回扣等现象,也容易因无意识犯错,导致出现存货积压、浪费,或者短缺、错失商机。提高对企业采购风险的认识,加强对风险的控制与审计监督,是企业内部管理的重中之重。


有鉴于此,上海国家会计学院将在2024年继续开设“采购全流程风险管理与审计实务”研修班。对比去年课程,本次研修班的课程进行了重大调整和重新构建。本课程特别注重实用性和指导性,将围绕采购管理风险、招标采购审计、采购舞弊调查、采购审计要点展开讲解。从舞弊审计/调查工作实际出发,对企业在采购-供应链舞弊审计/调查工作中的各种疑难问题进行了详细解读。


本次课程内还包含真实鲜活的企业采购-供应链舞弊案例,通过案情模拟、思考练习、难点解析等多种训练方法,增强学员感性体验与理性分析能力,全面传授采购审计采购舞弊调查的核心理论、思考方法和工作技巧,帮助企业各层级管理者、内审人员全方位有效提高采购风险管理与审计的能力。


附件:

一、课程简介

二、报名回执表


上海国家会计学院教务二部

2024年1月



培训报名联系人:汪老师添加微信ID:cn17888

或扫描微信二维码添加


件一:课程简介


一、  培训安排

期数   |   培训时间     |    报到时间    |   培训地点

第1期    3月22日-24日      21日           上海

第2期    5月24日-26日      23日            杭州

第3期    8月9日-11日         8日            北京

第4期    11月15日-17日    14日            深圳



二、课程收益


1.理解采购与供应商管理中的核心业务环节、关键风控措施与审计要点;


2.把握采购业务管理的基本内容、法规及监管要求、原理、方法;


3.掌握供应商管理的核心原则、思路、方法、程序;


4.系统解析采购-供应链的中的常见舞弊方法。


5.围绕舞弊案件调查理论,结合具体案例系统传授采购-供应链舞弊审计调查方法。


三、培训对象


1.各相关单位内审部、财务部、采购部、合规部、内控和风险管理部相关人员;


2. 各相关单位职能部门和业务部门中高层管理人员、核心骨干人员;


3.第三方机构从业人员、从事审计研究和教学的高校教师。


四、课程内容


第一部分:采购风险管理与审计实务


(一)导入:采购风险典型案例解析


(二)建立对采购风险管理的正确认知


1.采购的核心价值与原则


2.采购管理中的风险类型


3.采购管理中各方主体的职责划分


4.采购业务内部管理中的基本要务


(三)供应商管理的审计要点


1.供应商入库环节


--供应商资质确认;供应商入库核批;供应商库的建立维护与更新


2.供应商行为约束环节


--廉洁承诺与阳光采购协议;持续的内外部宣贯;异常信息公示机制


3.供应商定期评审环节


--供应商评审方案与机制设计;供应商评审过程与履职;评审结论的奖惩落实


(四)采购业务管理的审计要点


1.管理制度及保障机制


--基本管理制度的建立与执行;采购中的不相容职务分


离;采购管理权限的明确与执行;关键业务操作规范 SOP 的建立与执行;定期评价机制的建立与执行


2.采购计划环节


--业务部门需求计划;采购部门采购计划;采购计划的核


批;采购计划的实施与效力


3.采购申请环节


--采购申请提交的核心要素;采购申请的前置周期;采购


申请的核批权限与流程


4.招投标/比议价环节


--招标工作小组;标书的编审;发标、投标、开标过程;


中标结论的复核审议;过程资料的档案管理;询比议价过程


控制;竞争性磋商过程控制;单一来源的特殊控制


5.采购合同环节


--合同谈判与文本拟定;合同的核批流程与权限;合同的保管与存档


6.交付与验收环节


--验收分工与不相容职责分离;验收内容与表单规范性;验收表单传递与确认;验收前的过程信息管控


7.结算付款环节


--采购账款确认;定期核对应付账款;付款发起、核批与执行


8.采购后评估环节


第二部分:采购-供应链舞弊解析与采购合规管理


(一)采购舞弊和审计方法


1.采购立项和供应商管理


①采购立项工作深入解析


②供应商管理基础知识


③立项和供应商入围风险解析


2. 常见的招标采购舞弊解析


①标前准备


②开标现场


③商务谈判现场


④定标、合同与验收


3. 采购大数据审计


①大数据审计概要


②采购大数据审计操作指南


(二)采购风控与采购合规管理(备选)


1.采购风控基础


2.采购合规管理


3.采购风控与采购合规管理体系


第三部分:采购-供应链舞弊调查实务指南


(一)采购舞弊案件调查基本流程和调查计划编写


1.舞弊案件调查基本流程概述


2.调查计划编写


3.侦察与反侦察


4.调查计划修订


(二)访谈和笔录


1.访谈基础理论


2.与举报人证人的访谈


3.压力访谈


4.访谈笔录基础


5.访谈和笔录提高和训练


(三)采购舞弊案件调查闭环控制


1.调查报告撰写


2.内部处理优劣解析


3.外部处理优劣解析


4.违规处理与企业运营


(四)采购-供应链舞弊调查实务指南


1.采购舞弊案件解析


2.采购舞弊案件主要工作思路


3.案例分析与实际运用


(五)案例解析(一个采购供应链舞弊案例)


1.难点解析和问题解答


2.访谈提纲详细解析


五、拟邀师资


吴老师:反舞弊专家,公安一线出身,熟悉各类案件调查取证工作,深耕企业监察工作多年,著有《案件调查心得》、《低值易耗品监察办法》、《采购单项审计系列教程》、《采购风控与采购大数据审计》等著作。


刘老师:曾任大型上市集团公司内部审计、财务负责人,有丰富的实务工作经验及专业积累。其课程内容深入浅出,实践案例丰富且信手拈来,具有很强的实用性、操作性。


六、收费标准


1.培训费: 5600元/人


2.食宿统一安排,费用自理(具体标准以开课通知为准)。


3.费用支付方式:培训费由上海国家会计学院收取,支付宝/微信扫码、汇款。食宿费由酒店收取,现场支付。


4.培训费发票由上海国家会计学院提供,食宿费发票由酒店提供。


七、结业证书


上海国家会计学院颁发结业证书,并注明学时。


八、报名方式


请参加人员填写《报名表》(联系老师获取)回传至报名对接老师,我们将在开课前五天发送《开课通知》



培训报名联系人:汪老师添加微信ID:cn17888

或扫描微信二维码添加


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