审计实务
98514
2025-02-10
2025年培训课程计划:审计/内控/合规（全年计划·收藏） 置顶
上 海 国 家 会 计 学 院
提示：
1.《培训文件》《全年课程计划文件》及《报名表》可扫码底部二维码，添加报名对接老师微信获取， 可点此查阅《培训文件》在线版本
2.新增课程通知：本年“数...
4071
2025-02-18
费用管理专项审计方案（全流程34方面） 置顶
|| 全文 11000+字。
“费用全超预算，报销都是特批，制度干嘛用的？”
“请问内审，为什么XX部门可以让下属代替领导报销费用？”
“费用想进哪月就进哪月，业绩想做多少就做多少？”
“每年支出这么多广告费、会...
6437
2024-12-27
工程管理专项审计方案： 45方面关注点、对应具体审计方法 置顶
|| 全文13000+字。
“内审，我们这次装修，明明没有更换防盗门，怎么还收了5万多防盗门的费用，预算怎么做的，没人审核吗？”
“刚到冬天，取暖器一开，电源就跳闸，电线这么细，怎么回事呢！”
“我们明明要求黑色大理石...
7838
2024-11-21
人力资源与工资、绩效、薪酬管理：专项审计方案（全流程59方面） 置顶
|| 全文 14000+字。
近年，人力资源相关岗位“串通猎头公司获取招聘费用回扣”的案件已不新鲜，而将家属亲友列入考勤表、长期离岗领取工资“吃空饷”的报道更是频频见诸媒体。
“内审，你们知道吗，XX部门XX员工已经找好工作...
8923
2024-11-07
重点关注！销售与收款管理专项审计方案（全过程27大方面） 置顶
|| 全文12000+字。
“内审，你们了解吗，XX公司退货率如此之高，还总是在每个季度初期进行退货,太不正常了？”
“我们仓库里面怎么堆放了其他同行的产品，也没看到代销代存文件，还混在车辆上一同发出！”
“A...
8601
2024-10-23
水深猫腻多！采购管理专项审计方案（全流程20方面） 置顶
|| 全文10000+字。
“采购这么点东西，怎么这么慢，流程不能简化些吗？”
“XX，我同学单位买的这个材料，价格低不少！”
“这批货，没法用，质量太差，严重影响生产效率!”
“现在这个行情下，大家都有...
10526
2024-09-10
仓库管理专项审计方案：关注点、具体审计方法 置顶
“去年堆在2号仓库里的那批不良品，怎么少了一大半？”
“我们的仓库竟然存放了别单位的物资，我们没有出租仓库啊”
“都没有库存了，怎么没有人通知采购？生产线都要停车了”
“XX老师，强烈建议你们审计下仓库管理情况，简直…...
12996
2024-09-02
合同管理：全周期专项审计方案（含电子合同·详细版·收藏） 置顶
|| 全文10200+字。
“合同盖章版，竟然不是审批修改后的最终定稿版！”
“领导批完后，经办人员又自行修改了合同条款！”
“王XX都离职一个月了，怎么还能收到合同信息推送？”
“这么明显的合同陷阱，竟...
13109
2024-08-27
固定资产维修管理：专项审计方案（10大方面）【付费内容】 置顶
“你不知道？现在这个行情，维修可比销售好挣钱！”
“这两年，由于行业景气度或现金流管控原因，我们新购新建资产确实是少了，然而维修费用在持续显著增长…”
“我们审计部收到有关固定资产维修频次高、维修质量不佳、维修供应商选择随意...
10301
2023-11-18
对外投资-专项审计方案：审计方法、所需资料 置顶
©内审网 || 审先生 / 文
哪个单位能不关心对外投资“效益”？
哪个“老板”又不担心投资失控、“暴雷”？
而这些年，知名企业（含上市公司）投资失控案例频现，有的审计无法入场、有...
24232
2023-08-15
IT互联网(含电商)&系统领域审计：100个关注点、审计内容、对应方法（纯干货） 置顶
|| 艾筱倜 / 文 内审网 / 整编
©内审网 正文共17300余字。
“老师，我在网上搜遍，也没找到关于互联网审计相对完整、实用的资料”
互联网、电商领域审计，到底...
21956
2023-08-02
固定资产报废管理专项审计方案（收藏） 置顶
|| 审先生 / 文 内审网 / 整编
街头巷尾，常有听闻：变卖废品，是个肥差！
此话可谓不无道理。长期以来，包括固定资产报废在内的废品管理并未得到各类组织足够的重视。一些人，因“废”字...
19009
2023-06-09
办公用品管理-专项审计方案 置顶
审先生/文 内审网/整编
厘清蛛丝马迹，往往“别有天地”！
办公用品管理，因其琐碎、细微，往往被多数单位所忽视，同样，也很大程度上没有得到审计部门应有的重视。
曾与多位审计同仁交流办公用品管理审计开展的情况，大致统计...
21701
2023-05-19
审计确认问题、高效整改：10大核心要领 （附：沟通模板） 置顶
审先生 / 文 内审网 / 整编
问题发现.各方焦点!
审计发现问题的确认、整改,从来就是审计工作核心中的核心,是体现审计价值关键中的关键。
近年，尤其是在新冠疫情爆发后,远程、非现场审计比重...
25275
2023-03-07
内部审计底稿编制与管理：方法步骤、实务精要（附：底稿格式模板）【付费内容】 置顶
审先生 / 文 内审网 / 整编
内审底稿，兹事体大！
弄不好，就是在给单位、给部门、给个人“挖坑”、“埋雷”。
近期，又收到一些伙伴有关审计底稿的困惑，其中，...
21640
2023-02-09
《内审面试实用题库清单》（附：高分回答）20载沉淀！呕心整理【付费内容】 置顶
审先生 / 文 内审网 / 整编
元宵节一过,行业同仁基本都已正式开工,春风拂来,没有了疫情的羁绊,一切都充满了希望。
每年这个时候,都有不少企业准备引入新鲜血液,同样也有很多伙伴打算...
24177
2023-01-18
制度管理审计：“十个必审”和“五个注重”【付费内容】 置顶
近期，-些小伙伴问到,单位领导让审计部门在2023年对制度管理情况,进行全面审计，大家原以为很简单的制度审计, -但被领导直接关注,还加上“全面”二字,心里竟一下没底了。
制度审计到怎么审?
相信，但凡从事审计工作的小伙伴,...
2531
2016-07-16
完善大数据审计工作模式下审计证据制度的几点思考
中共中央办公厅、国务院办公厅《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》及相关配套文件，明确提出实现审计全覆盖必须创新审计技术方法，构建大数据审计工作模式，能够提高审计能力、质量和效率，扩大审计监督的广度和深度。在大数据审计工作模式下，审计指...
2187
2016-07-16
怎么进行审计整改？巧用“四问”法
庄子讲过一个寓言，救车辙里的鲫鱼，不需要开辟一条人工运河，导来东海之波。有时候，耐心、细致的一瓢水，问题便会缓解。一瓢接一瓢，问题就日趋解决。家庭关爱、社会关爱，虽求“根本性解决”，却更需充满专业精神、久久为功的一瓢瓢清水。比如，妇联出专门...
2250
2016-07-14
沟通事关成败！征求被审计单位意见应掌握的原则
原标题：征求被审计单位意见应掌握的原则
《审计法》明确规定：审计组对审计事项实施审计后，应当向审计机关提出审计组的审计报告。审计组的审计报告报送审计机关前，应当征求被审计对象的意见。被审计对象应当自接到审计组的审计报告之日起十日内，...
3486
2016-07-14
隐蔽工程审计真有那么难？分享几种对隐蔽工程行之有效的审计方法
原标题：几种对隐蔽工程行之有效的审计方法
隐蔽工程是工程审计的一个重点内容，所谓隐蔽工程，就是指完工后掩盖遮蔽的工程，如地基工程、钢筋工程、各种管线工程都属于隐蔽工程。隐蔽工程因其完工后无法或不易检查的特点，施工单位往往在...
6434
2016-07-14
参考“四个坚持”让你做好IT审计！
原标题：企业IT审计需注重“四个坚持”
近年来，审计人员不断推动信息技术融入企业审计工作，努力拓展IT审计技术方法在企业审计中应用的深度和广度。IT审计已经变得不可或缺，逐步成为当前企业审计的一个重要方面。结合自身工作实践，笔者认...
热门网课
- 148120 【2025高级审计师/初级中级考试 // 正高/高审评审培训课程】
- 110371 【CIA 国际注册内部审计师】培训课程全集
- 100494 【课件】内部审计实务+案例·精讲
- 95088 【课件】注册制IPO审计全流程实务详解
- 86948 【课件】尽职调查实务：要点+详解
- 86140 【课件】审计实务-入门到精通
- 84370 【课件】审计角度解构年报
- 82893 【课件】内审精英训练营：43门，147课时
- 14578 【课件】金税四期税务风险监控指标及应用
- 11085 【反舞弊审计】系列课程（139节课程）
- 10581 【课件】国际合同风险实务解析
- 10539 【课件】EXCEL实战技能与图表应用（全面）
热门好书
- 96474 《内部审计工作法》
- 95604 《数字化审计实务指南》高效审计工具书
- 95587 《内部审计工作指南》+《增值型内部审计》+《内部审计情景案例》《内部审计思维与沟通》《合规型内部审计》
- 95324 《企业内部审计全流程指南》
- 95235 《内控总监工作笔记》 企业内部控制工作法及案例解析
- 94611 《金融机构审计实务指南》
- 94544 《企业内部控制流程手册》- 第3版
- 93868 《业内部控制架构设计实操手册》
- 93750 《行政单位经济责任审计实务指南》
- 93570 《财务审计实务指南》
- 93562 《企业内部控制基本规范操作指南 图解版》
- 93539 《内审人员进阶之道 内部审计操作实务与案例解析》
- 93274 《企业内控精细化管理全案》第三版
- 93253 《房地产企业审计从入门到精通》模块分解+操作流程+案例解析
- 92768 《舞弊审计实务指南》
- 92478 《企业内部控制全流程实操指南》
