搜索结果
2021-06-20
招投标审计，主要问题发现与对策
一、工程招投标中存在的主要问题（一）招标
2021-06-19
某公司风险投资内部控制制度
xx 股份有限公司风险投资内部控制制度2021 年6 月18 日第一章总则第一条为加强与规范通富微电子股份有限公司（以下简称公司）风险投资业务的管理，强化风险控制，有效防范投资风险，维护公司及股东利益，依据《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳
2021-06-17
揭秘！采购拿回扣迹象、方式，附：审计调查方法与案例
本文节选自行业最新力作《 地产风控管理
2021-06-17
sox 从内控1.0 向内控2.0 迈进
2004 年，中国首批在美上市公司按塞班斯法案条款运作以来，引发了中国企业内部控制高潮，十七年过去，中国企业在内控运行过程中，问题任层出不穷，我总结了过去十多年中国企业在内部控制工作中取得的成绩、面临的危机和挑战，并对中国经济体制下企业内控有效性
2021-06-17
sox 美股上市公司怎么搭建内控风险矩阵实操版
当我们在事务所或者甲方企业，接触到一个sox 项目的时候，前期sox readiness 阶段我们都会面临怎么去梳理业务流程、识别风险、建立控制目标、评估风险等问题。阿q
按照我个人的工作经验，也结合了四大的一些方法论，整理sox readiness 搭建风险控制矩阵的步骤。整个搭建的步骤主要
2021-06-17
美股上市sox 执行指南之《一文读懂sox404 的前世今生》
如果让我用最直白的话描述：什么是内控？什么是sox ？那么我觉得内控就是人的免疫系统，而sox 就是免疫系统中对重大疾病免疫的那部分细胞。准确来说，sox 是内控的一部分，只不过sox 更多强调财务报告层面，确保财务报告的准确性，而内控除了强调财报准确性以外还会
2021-06-16
到底，该如何精准提出审计建议？
作为审计人员，审计建议质量的高低其实不仅
2021-06-15
请收藏！一文搞清派驻监督！（值得审计参考）1/2
审先生（内审网总编）：近期，又有几个单位同行和本人聊到审计分支机构、审计派驻相关话题。我们知道，国家审计机关实行的是双线汇报的方式（本级政府和上级审计机关），一般行政上跟本级汇报，业务上更多对上级审计机关负责。过往工作经历中，本人基于单位
2021-06-15
请收藏！一文搞清派驻监督！（值得审计参考）2/2
审先生（内审网总编）：近期，又有几个单位同行和本人聊到审计分支机构、审计派驻相关话题。我们知道，国家审计机关实行的是双线汇报的方式（本级政府和上级审计机关），一般行政上跟本级汇报，业务上更多对上级审计机关负责。过往工作经历中，本人基于单位
2021-06-14
控制审计质量应把好九道关
一、把好计划制定关在制定审计计划时，坚持
