内控理论
23405
2026-06-16
AI 与业务双驱动：采购与供应链审计 实战课程-培训通知 置顶
上 海 国 家 会 计 学 院
上国会培〔2026〕47号
关于举办“AI与业务双螺旋驱动的采购与供应链审计实务”研修班的通知
各相关单位：
数字化浪潮下，市场...
8637
2025-09-27
超重磅！审计实操全流程(从未如此详尽) 置顶
审计如同企业经济健康的“体检师”，审计工作从精心的计划开始，经过严谨的程序实施和证据获取，最终以专业的审计报告作为成果输出。每一个阶段都紧密相连，环环相扣，共同确保审计工作的质量和价值。
审计专业性和实操性较强，所涉及的知识面非常...
163
2026-07-10
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第21号-年度内部控制评价报告的一般规定》 证监会 财政部〔2014〕1号 置顶
中国证券监督管理委员会
中华人民共和国财政部
公告
〔2014〕 1 号
为分步推进资本市场全面贯彻实施企业内部控制规范体系，规范上市公司内部控制信息披露行为，保护投资者的合法权益，依据《公司法》、《证券...
295
2026-07-10
关于强化上市公司及拟上市企业内部控制建设推进内部控制评价和审计的通知（财会〔2023〕30号） 置顶
关于强化上市公司及拟上市企业内部控制建设推进内部控制评价和审计的通知
财会〔2023〕30号
各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财政局，财政部各地监管局，中国证监会各监管局，上海证券交易所、深圳证券交易...
22974
2023-06-12
《企业内部控制基本规范》 置顶
财政部 证监会 审计署 银监会 保监会关于
印发《企业内部控制基本规范》的通知
财会[2008]7号
中直管理局，铁道部、国管局，总后勤部、武警总部，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、审计厅（局），...
126272
2020-10-21
企业内部控制评价指引 置顶
企业内部控制评价指引
第一章 总 则
第一条 为了促进企业全面评价内部控制的设计与运行情况，规范内部控制评价程序和评价报告，揭示和防范风险，根据有关法律法规和《企业内部控制基本规范》，制定本指引。
...
6738
2019-11-15
国资委：关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见 国资发监督规〔2019〕101号 置顶
关于印发《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》的通知
国资发监督规〔2019〕101号
各中央企业：
《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》已经...
183
2026-07-11
关于印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》的通知 财会[2012]21号
关于印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》的通知
财会[2012]21号
党中央有关部门，国务院各部委、各直属机构，全国人大常委会办公厅，全国政协办公厅，高法院，高检院，各民主党派中央，有关人民团体...
1148
2026-02-06
企业内部控制审计指引实施意见（2026年1月29日修订）2/2
提示： 在内审网公众号回 复 “2626” ，可下载《 企业内部控制审计指引实施意见 》 文档 。
企业内部控制审计指引实施意...
995
2026-02-06
企业内部控制审计指引实施意见（2026年1月29日修订）1/2
提示：在内审网公众号回复“2626”，可下载《企业内部控制审计指引实施意见》文档。
企业内部控制审计指引实施意见
（2026年1月29日修订）
为了规范注册会计师执行财务报告内部控制...
1447
2025-11-07
财政部关于印发《行政事业单位内部控制评价办法》的通知（财会〔2025〕24号）
延伸阅读：关于印发《行政事业单位内部控制规范（试行）》的通知 财会[2012]21号
关于印发《行政事业单位内部控制评价办法》的通知
财会〔2025〕24号
党中央有关部门，国务院有关部委、有关直属机构，最...
12975
2024-01-05
《小企业内部控制规范(试行)》财政部 财会〔2017〕21号
财政部关于印发《小企业内部控制规范(试行)》的通知
2017年6月29日 财会〔2017〕21号
中共中央直属机关事务管理局、国家机关事务管理局财务司，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局），新疆生产建设兵团财...
15492
2023-12-25
【已作废】企业内部控制审计指引实施意见(会协〔2011〕66号)
企业内部控制审计指引实施意见（已作废，点此查看2026年修订版）
会协〔2011〕66号
为了规范注册会计师执行财务报告内部控制（以下简称内部控制）审计业务，明确工作要求，提高执业质量，维护公众利益，根据中国注册会计师审计准...
4423
2022-09-16
中央企业合规管理办法（2022.10.1施行）
推荐：《合规内部审计》实务图书
中央企业合规管理办法
— 第一章 —
总则
第一条 为深入贯彻习近平法治思想，落实全面依法治国战略部署，深化法治央企建设，推动中央企业加强合规管理，切实防控风险，有力保...
7253
2021-01-08
公立医院内部控制管理办法
公立医院内部控制管理办法
第一章 总则
第一条 为全面推进公立医院内部控制建设，进一步规范公立医院经济活动及相关业务活动，有效防范和管控内部运营风险，建立健全科学有效的内部制约机制，促进公立医...
128747
2020-10-08
企业内部控制审计指引（附：实施意见）
附：企业内部控制审计指引实施意见（2026年1月29日修订）
企业内部控制审计指引
第一章 总 则
第一条 为了规范注册会计师执行企业内部控制审计业务，明确工作要求，保证...
6435
2020-10-02
财政部解读《企业内部控制评价指引》
财政部解读《企业内部控制评价指引》
《周易》：“君子终日乾乾，夕惕若，厉，无咎。”是说君子能整天整日显示出自强不息的行为状态，是因为到晚间，也要保持戒慎，即检查自己在白天的所作所为，不要把过错带进第二天。对内部控制的建立、...
4859
2020-10-02
财政部解读企业内控指引之信息系统
财政部解读企业内控指引之信息系统
一、信息系统内部控制概述
《企业内部控制应用指引第18号—信息系统》中所指信息系统，是指企业利用计算机和通信技术，对内部控制进行集成、转化和提升所形成的信息化管理平台。信息系统内部控...
热门网课
- 211058 【2025高级审计师/初级中级考试 // 正高/高审评审培训课程】
- 172142 【CIA 国际注册内部审计师】培训课程全集
- 150554 【课件】内部审计实务+案例·精讲
- 143110 【课件】注册制IPO审计全流程实务详解
- 134759 【课件】尽职调查实务：要点+详解
- 134098 【课件】审计实务-入门到精通
- 132059 【课件】审计角度解构年报
- 131072 【课件】内审精英训练营：43门，147课时
- 61216 【课件】金税四期税务风险监控指标及应用
- 56592 【反舞弊审计】系列课程（139节课程）
- 56349 【课件】EXCEL实战技能与图表应用（全面）
- 56169 【课件】国际合同风险实务解析
热门好书
- 143754 《数字化审计实务指南》高效审计工具书
- 143418 《内部审计工作法》
- 143223 《内部审计工作指南》+《增值型内部审计》+《内部审计情景案例》《内部审计思维与沟通》《合规型内部审计》
- 142938 《内控总监工作笔记》 企业内部控制工作法及案例解析
- 142375 《企业内部审计全流程指南》
- 141482 《金融机构审计实务指南》
- 141091 《企业内部控制流程手册》- 第3版
- 140781 《房地产企业审计从入门到精通》模块分解+操作流程+案例解析
- 140697 《行政单位经济责任审计实务指南》
- 140519 《业内部控制架构设计实操手册》
- 140395 《内审人员进阶之道 内部审计操作实务与案例解析》
- 140203 《财务审计实务指南》
- 140201 《企业内部控制基本规范操作指南 图解版》
- 140041 《企业内控精细化管理全案》第三版
- 139831 《舞弊审计实务指南》
- 139681 《企业内部控制全流程实操指南》
