2025年上半年述职报告

尊敬的各位领导、同事：

大家好！借此机会，先要由衷感谢大家对我工作的支持和配合！

2025年上半年，在集团战略转型与高质量发展目标的引领下，我作为内部审计部主管/经理，始终以“风险防控”与“价值增值”为核心，围绕审计项目执行、团队能力建设、个人专业提升三条主线开展工作。现将上半年工作情况从六个维度进行汇报，恳请各位指正。

一、审计项目执行方面：践行部门规划，护航集团发展

1. 牵头开展常规审计项目，落实全覆盖、深穿透的要求

上半年，我牵头完成了4个专项审计项目，覆盖集团总部及下属5家子公司，涉及财务收支、合同管理、工程结算等核心领域。审计资产规模超12亿元，发现问题27项，提出整改建议32条，推动完善制度流程9项。以下是一些典型案例：

（1）某子公司工程结算审计。在审计过程中，我们通过比对招标文件、施工日志与结算资料，发现虚增工程量X%。经过深入调查，确认是施工单位与现场管理人员串通所致。最终，我们直接核减成本超XXX万元，并推动建立工程变更三级联签机制，有效防止了类似问题的再次发生。

（2）销售费用专项审计。针对市场活动费用报销不规范的问题，我们设计了“活动-预算-发票”三单匹配模板。通过该模板，我们成功堵塞了费用舞弊漏洞，此后，同类费用同比下降X%。同时，我们还推动了销售费用预算管理制度的修订[各类审计方法案例报告模板搜索关注公众号内审网可参阅学习]，使费用管理更加规范、透明。

2. 开展实践风险导向审计理念，从事后监督到事前预警

为了更好地服务集团战略，我们搭建了风险热力图模型。该模型结合行业案例与集团历史数据，识别出高风险领域12项。针对这些高风险领域，我们重点开展了供应链金融、跨境电商等新业务的前置审计。通过前置审计，我们提前预警合规风险3项，避免潜在损失超XXX万元。例如，在跨境电商业务审计中，我们发现部分海外仓库存管理存在漏洞，可能导致货物丢失或损坏。我们及时提出整改建议，推动建立了海外仓库存盘点制度，有效降低了库存风险。

此外，我们还积极推动审计关口前移，参与投资并购尽调2次。在尽调过程中，我们从内控角度提出股权架构优化建议，获管理层采纳。这些建议不仅帮助集团规避了潜在风险，还为后续的并购整合奠定了坚实基础。

3. 协助部门负责人推动改进整改闭环管理，从问题清单到成效清单

为了确保审计发现的问题得到有效整改，我们建立了整改台账、销号管理机制。通过该机制，我们实现了对整改问题的全程跟踪和督促。一季度审计问题整改率提升至85%，历史遗留问题清零4项。例如，针对反复出现的采购比价不规范问题，我组织推动开发了供应商比价留痕系统模块。该系统实现了线上留痕与自动预警功能，使采购比价过程更加规范、透明。二季度同类问题发生率下降85%，整改效果显著。

二、内控体系建设方面：筑牢防线，赋能业务

1. 内控评价工作

上半年，我带队完成了3家子公司内控评价工作。通过评价，我们识别出设计缺陷7项、执行缺陷14项。针对这些缺陷，我们推动修订了《采购管理办法》《资金审批权限表》等制度，优化了审批节点21个。例如，在跨境电商业务内控评价中，我们发现部分业务流程存在缺失或不合理之处。我们及时与业务部门沟通，共同设计了跨境资金流全流程内控矩阵。该矩阵覆盖了境外账户管理、汇率风险对冲等6个关键环节，为跨境电商业务的稳健发展提供了有力保障。

2. 反舞弊工作

为了营造风清气正的企业氛围，我牵头修订了《反舞弊工作管理办法》。新办法明确了举报奖励机制，鼓励员工积极举报舞弊行为。上半年，我们受理举报线索5条，协助司法机关立案1起，追回损失80万元。同时，我还参与了全员廉洁教育活动。通过情景测试、案例复盘的培训模式，覆盖了员工300余人次，使员工的舞弊风险意识显著提升。

三、团队管理方面：从单兵作战到协同作战

1. 落实人才梯队建设新模式

为了打造一支高素质的审计团队，审计部与年初提出“老带新+项目制”的人才培养模式。通过该模式，我们安排3名新员工参与XX审计、XX审计等重点项目。在项目中，新员工得到了充分的锻炼和成长机会，输出审计底稿模板X份，新员工普遍反馈获颇丰，成长迅速。同时，我持续执行审计数字化工具普及工作[各类审计方法案例报告模板搜索关注公众号内审网可参阅学习]，通过组织Python审计应用培训3次，团队数据分析效率明显提升。例如，在XX审计中，我们利用Python编写了自动化脚本，对大量财务数据进行了快速分析和筛选，大大提高了审计效率。

2. 跨部门协同机制

为了打破部门壁垒，实现资源共享和优势互补，我带领小组同事联合风控部、合规部推动健全风险信息共享平台。通过该平台，审计部实现了审计发现与风险预警数据的互通有无，减少了重复检查30%。同时，我们还推动了审计结论纳入高管绩效考核的工作。通过将“内控缺陷整改率”指标权重提升至10%，我们强化了管理层对内控工作的重视程度。例如，在年度绩效考核中，我们将各部门的内控缺陷整改情况作为重要考核指标之一，促使各部门更加重视内控工作。

四、个人成长方面：以考促学，以学促干

1. 专业资质突破

为了提升自己的专业素养和竞争力，我历时8个月备考，通过了CIA（国际注册内部审计师）全科考试。在备考过程中，我重点提升了“风险管理”“公司治理”模块的实践能力，将COSO框架融入审计方案设计。例如，在跨境电商业务审计中，我运用COSO框架对业务流程进行了全面梳理和评估，发现了潜在的风险点并提出了相应的整改建议。同时，我还参与了内审网、国家会计学院的经典内审课程（ 可点击查看 ））。通过学习其他优秀审计案例和经验分享，我输出了《工程审计数据穿透技巧》《舞弊访谈实战手册》等学习成果，并在部门内部分享交流。

2. 行业视野拓展

为了拓宽自己的行业视野和知识面，我参加了内审行业年度盛宴——2025年内部审计高质量发展论坛。在论坛上，我全程观看业界各位专家的分享，学习了“智能审计”“数字化审计”“海外审计”等前沿实践案例和经验分享。同时，我还主导了与XX会计师事务所的内审、外审交流活动。通过与外部专家的深入交流和探讨，我组织引入了“审计问题分类分级标准”，将问题严重程度量化为红黄蓝三色风险等级，提升了报告的可读性和实用性。

五、工作反思：直面短板，靶向改进

尽管上半年取得了一定成效，但个人复盘发现，现阶段自己仍存在一些不足，如：

1.某些领域审计深度不足，对新兴业务（如数据资产审计）研究滞后，尚未建立专项审计方法论。这导致在面对新兴业务时缺乏足够的审计手段和方法。

2.整改跟踪手段单一，依赖人工台账进行整改跟踪与销号，未实现系统化自动提醒功能。这导致我们在整改跟踪过程中存在遗漏和延误的风险。

3.团队国际化能力欠缺，在跨境电商审计中，明显感觉对海外子公司属地法规熟悉度不足。这导致我们在审计过程中可能存在合规风险。

针对以上不足，我制定了以下改进计划：

下半年，与信息部协调推进开发审计整改管理系统，集成OA流程与邮件提醒功能，实现整改问题的自动化跟踪和督促；启动海外子公司合规审计专项培训计划，邀请外部律师对属地《公司法》《数据安全法》等法规进行解读和培训，提升团队的国际化审计能力；深入研究新兴业务领域（如数据资产审计），建立专项审计方法论和流程规范，为未来的审计工作提供有力支持。

六、下半年工作规划：锚定目标，精准发力

1. 重点审计项目

开展IPO申报专项审计工作，聚焦收入确认、研发费用资本化等关键事项进行深入审计和核查，确保集团IPO申报工作的顺利进行。

启动数据资产审计试点工作，探索数据确权、价值评估等审计路径和方法论[各类审计方法案例报告模板搜索关注公众号内审网可参阅学习]，为集团未来的数据资产管理提供有力保障。

2. 审计数字化转型

推进持续审计监控平台建设工作，优先在费用报销、合同履约等场景落地实施，实现审计工作的实时监控和预警功能。

推动开发RPA审计机器人，自动化完成资金对账、凭证抽样等基础性工作，提高审计效率和质量。

3. 个人能力提升

备考CISA（注册信息系统审计师）证书，重点突破IT内控、数据安全审计等领域的知识和技能，提升自己的专业素养和竞争力。

积极参与集团XX研讨会等活动，从审计视角为集团的“出海战略”“数字化转型”等战略提供风险建议和支持。

如审计部XXX总所说，

2025年上半年，无论对于集团业务，还是审计工作，都是是挑战与机遇并存的半年，我对此深有体会。审计工作既要低头拉车，深耕专业、解决问题；更要抬头看路，服务战略、创造价值。下半年，我将以“审计铁军”的担当和使命感，不断提升自己的专业素养和综合能力，在XXX总的指导下，带领小伙伴们，团结奋进、主动作为，为集团的高质量发展贡献自己的审计力量！

述职人：内审网XXX

2025年6月20日

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