202X年度公司内审工作总结及202X年度内审工作计划
- 2023-12-12 06:20:00
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202X年度公司内审工作总结
及202X年度内审工作计划
202X年,XX公司(以下简称“公司”“XX集团”)紧密围绕经营工作,不断强化审计监督效能,规范企业内部管控,全面推动强内控、防风险、促合规建设,较好地完成了内部审计各项工作。现对一年来工作开展情况和下一年工作计划报告如下:
一、审计机构配置情况
公司审计机构设在风控与审计部,风控与审计部分设“审计工作组”及“法律事务组”,审计工作组配备4名审计人员,主要负责公司内部审计、内控体系建设、投资项目后评价等工作,内部审计主要包括经济责任审计、经营管理审计、专项审计等。
二、202X年度审计工作开展情况
202X年共完成12个审计项目,包括9项经济责任审计,3项专项审计;同时完成了2次审计整改跟踪工作。通过审计发现问题,有效落实审计整改和审计结果运用,充分发挥审计监督与服务的作用,增强审计监督效果。
(一)做好经济责任审计,促进领导干部履职尽责202X年严格按照中央纪委、国资委等联合发布的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定》要求,独立开展了8项离任审计和1项任期审计。通过经济责任审计,详实客观地反映了经营者任职期间的财务状况、经营成果、资产保值增值等情况,对经营责任做出审计评价,对经营管理中存在的不足提出审计意见,为领导干部的考核、奖惩、任用提供合理依据,有利于干部的管理和使用,增强领导干部的责任心,促进企业持续健康发展。
(二)高质量完成经营管理专项审计
根据年初审计工作计划及XX集团会议部署安排,完成了XX公司经营管理审计、XX二建公司第XX高级中学项目和XX项目专项检查。通过专项审计,对XX公司、XX二建公司在经营模式、内部控制、项目管理、成本管理和投标测算管理等方面存在的问题提出了审计意见和建议,促进企业提高经营管理水平和盈利能力,有效防范经营风险。
(三)跟踪审计整改,加强审计结果运用
1.强化审计监督效果,跟踪落实审计整改
为确保审计结果有效利用,促进公司依法依规运作,公司每半年开展一次审计整改跟踪工作。每年7月和12月下发审计整改通知,清理仍未完成的审计整改事项,跟踪被审计单位整改措施、整改效果及未完成整改的原因,压实审计整改责任,确保审计整改落到实处。
2.创新审计结果运用,提升监督效果
为提高审计结果运用的效率和效果,进一步发挥审计监督作用,对出具的每一份审计报告召开审计专题会,对审计报告中发现的问题,形成统一的处理意见,业务部门及时跟踪核实并督促企业落实整改,有效推动审计整改与审计结果运用协同联动。同时对审计意见形成整改、诫勉谈话、扣分等审计结果,作为规范管理、干部任用、经营考核、奖励处分等依据,对造成重大损失的进行追责。
(四)完成其他审计相关工作
1.配合XX会计师事务所开展财务报表和内部控制年度审计工作,根据要求提供相关审计资料,对审计中发现事项积极跟踪协调。
2.及时完成上级工作部署。一是根据市国资委和市审计协会的通知,完成了两篇“内部审计XXXXX”论文写作及申报工作;二是配合市审计署开展经济责任审计工作;三是根据XX集团工作安排,抽调人员参与集团债务专项审计工作。
三、202X年工作计划
(一)开展所属企业领导人员经济责任审计
按照中央纪委、国资委等联合印发的《党政主要领导干部和国有企业领导人员经济责任审计规定实施细则》规定及集团工作安排,202X年拟对棚改公司、XX地产等下属企业负责人开展经济责任审计。加强对领导干部行使权力的约束和监督,推进党风廉政建设,防止屡审屡犯的情况,规范公司经营管理,提升防范风险水平。
(二)开展施工及地产项目专项审计
1.开展施工项目专项审计
根据公司各施工项目的合同造价、项目进度、重要性、影响力等因素,在202X年施工项目中选取重大项目进行审计,总结项目管理成功经验,找出风险和存在的不足,促进项目提升盈利水平,增强防范风险能力。
2.开展房地产开发项目审计
202X年选取2个地产项目进行审计,主要关注项目投资、可研与实际完成情况、项目利润、设计策划、招投标管理、工程变更、项目管理、销售管理、财务管理、成本费用控制及内控制度执行等情况,推动项目开发能力和盈利能力提升。
(三)安排的其他审计
根据202X年审计工作安排,开展相关专项审计。
(四)有效落实审计整改及审计结果运用
为确保审计结果的有效运用,继续清理审计整改事项,跟踪统计审计整改情况及未完成整改的原因;促进审计结果的有效运用,依据审计报告中发现的问题,制订并实施审计结果运用处理意见,作为干部任用、经营考核、奖励处分等依据。
(五)加强内部审计人才队伍建设
积极组织内审人员参加深圳市国资委等组织的审计培训,提升审计队伍专业化、职业化水平;学习同行业标杆企业在内部审计、内部控制等方面实施的新方法、新理念,加强内审专题交流,创新审计方式,引进优秀审计人才,提升审计效率和审计质量。
XX公司董事会
202X年X月X日
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