XX应急管理局关于XX同志任期期间经济责任审计整改工作情况报告

XX审计委员会办公室、XX审计局：

自202X年X月X日至X月X日，对XX同志担任XX应急管理局（原XX安全生产监督管理局）原局长期间经济责任履行情况进行审计，并出具了审计报告（X审委办经责报〔202X〕X号）。收到审计报告后，我局高度重视，对审计提出的问题一一进行了对照整改。现将整改情况报告如下：

一、整改总体情况

《审计报告》送达后，局党委立即召开专题会议研究部署整改工作，并制定《审计整改方案》明确整改措施、整改期限和整改责任人，聚焦聚力重点难点，分解压实整改责任，确保审计整改效果。要求我单位整改的问题共有XX个，现已整改XX个，提出审计建议X条，已采纳X条，并将建议细化落实到整改工作之中。

二、关于审计发现问题的整改情况

（一）贯彻执行中央、自治区、XX市、XX县重大经济方针政策和决策部署方面。

1.对违规作业采石场落实整改情况监管不到位。

整改落实情况：一是已按照要求制定2023年安全生产监督检查计划并报县人民政府同意印发实施，严格按照监督检查计划加强对我县矿山企业监管。进一步加大执法力度，检查中发现隐患问题，立即下达责令整改通知书，督促企业整改并及时复查。2023年以来，我局对2家存在重大安全隐患的矿山企业采取强制措施，责令企业停产停业整顿；对存在违规违章作业的1家企业罚款3万元。二是按照执法全过程记录的要求落实到位，做到一企一档，全过程可追溯。三是严抓防范、严抓整改、严抓落实，不折不扣落实安全生产“十五条硬措施”，推动党政属地责任、行业监管责任、企业主体责任、员工全员责任“四方责任”的落实，切实形成推进治理矿山工作的合力，消除矿山安全隐患，保障经济社会安全稳定发展。

2.未及时组织道路交通运输经营活动事故调查。

整改落实情况：一是加强与县公安局交管大队沟通联系，做到生产经营性道路交通事故应报尽报。二是及时掌握事故信息，认定是生产安全事故的，我局将根据《中华人民共和国安全生产法》、《生产安全事故报告和调查处理条例》（国务院令第493号）、《关于调整生产安全事故调查处理权限的通知》（X府办函〔201X〕XXX号）的有关规定，及时报请县人民政府成立调查组，按照“科学严谨、依法依规、实事求是、注重实效”和“四不放过”的原则对事故进行调查，并按规定期限结案。（详见附件2）

（二）本地区经济社会发展规划、政策措施、重大经济事项推进落实方面。

1.部分“三重一大”事项未经集体讨论作出决定。

整改落实情况：一是制订完善《XX县应急管理局“三重一大”集体决策制度》（202X年X月XX日印发），明确“三重一大”事项的具体内容及范围、议事原则、决策形式及程序等。二是严格执行党委议事规则和“三重一大”决策制度。对涉及重大决策、重要干部任免、重要项目安排、大额资金使用等“三重一大”事项坚持经党委会议集体研究决定。目前，相关工作已整改完毕并长期执行。

（三）财政财务管理和内控制度方面。

1.收取安全生产风险抵押金未进行会计核算。

整改落实情况：根据《财政部 安全监管总局 人民银行关于取消企业安全生产风险抵押金制度的通知》(财建〔2017〕237号)要求，我局已于20XX年将收取的X万元安全生产风险抵押金退回给企业。并长期执行。

罚款收入未进行会计核算。

整改落实情况：一是立行立改，财务部门严格按照要求对罚款收入进行会计核算。二是各股室下达处罚决定书后，报财务部门备案，每季度与财务部门进行对账，加强罚款收缴核对管理，确保应收尽收。三是建立健全行政处罚全过程监督机制，发现问题及时书面提醒告知。

3.调拨装备物资未及时进行会计核算。

整改落实情况：一是立行立改，补充完善202X年X月已调拨XX区、XX镇、XX乡等乡镇抢险救援装备和救灾物资相关手续，标记金额。二是对实际已调拨的抢险救援装备和救灾物资进行会计核算。三是制定完善《XX县应急管理局应急物资装备管理办法》，明确局物资装备建设计划申报、采购、验收、登记入库、领用、调拨、日常管理维护、维修、报废等工作流程。四是对在库及调拨在外物资装备全面清查盘点工作，摸清底数、掌握现状。

4.部分公务接待费开支列入办公费核算。

整改落实情况：一是制定并严格执行《XX应急管理局财务及国有资产管理制度》（202X年X月XX日印发）。二是对相关责任人进行批评教育，并按照财务制度健全完善相关记账凭证科目。三是建立和完善支出管理有关制度，深挖节支潜力，紧缩财政支出，建立和完善费用报销制度。通过建章立制，从严控制开支，坚决制止铺张浪费。对不真实、不合理、不合法的票据，不予报销入账。目前，相关工作已整改完毕并长期坚持。

5.部分年度未编制财务会计报表。

整改落实情况：一是制定并严格执行《XX县应急管理局财务及国有资产管理制度》（202X年X月XX日印发）。二是加强预算编制及执行。严格按照预算编制的相关规定编制预算，加强对预算支出的管理，严格按照预算编制的支出用途使用资金。三是加强财务队伍建设。抓好财会人员业务技能培训，不断提高业务水平。四是加强财务管理。严格按照会计法和会计制度的规定，进一步加强会计工作的规范化，建立健全财务内部管理制度和支出制度，按规定设置会计科目，进行账务处理。

6.个别年度未编报部门整体支出预算绩效自评报告

整改落实情况：进一步加强预算全周期管理，科学分解2023年度本局各财政专项资金预算任务，做好宣传、会议培训、社会化服务和装备采购等项目经费统筹，建立预算执行定期会商机制，及时编制部门整体预算绩效自评报告，确保资金执行率和使用绩效。

7.公务接待费超预算。

整改落实情况：一是严格按照预算控制三公经费开支，正确核算各项支出。二是因特殊情况确需调整预算的，按规定程序向财政部门报送审批。杜绝此类问题的再次发生。三是将严格执行预算法，加强公务接待费预算编制管理，防止公务接待费超预算。

8.差旅费报销审核不严。

整改落实情况：一是建立完善工作人员县内外出差审批制度，干部职工县内外出差前都要填写出差审批表，经分管领导和主要领导审批同意后实行。干部职工报销差旅费时，实行财务人员、分管领导对报销票据进行严格审核，做到层层审核、层层把关，对不规范的一律不准报销和入账，坚决杜绝干部职工多报差旅费现象。二是对指出的“20XX年存在报销差旅费审核不严，有XX人出差无审批单，不附考勤表，在有公车的情况下，县内下乡每天均填报交通补助，涉及金额X万元。”的问题进行核查。经核查，20XX年X月X日，XX位同志已将多报销的26240元退出并存入财政国库专户。目前，其他相关工作也已整改完毕并长期坚持。

9.未及时登记固定资产。

整改落实情况：一是依据固定资产卡片账，将现有登记入账的固定资产贴上固定资产编码，后续将继续严格国有资产的管理。二是组织财务部门学习《XX市财政局关于印发市本级行政事业单位国有资产使用和处置管理暂行办法》，将加强资产使用管理，及时填写好固定资产系统的资产卡片，严格规范国有资产管理。三是今后我局将加强固定资产管理，及时登记、录入资产信息管理系统。

10.部分固定资产处置管理不规范。

整改落实情况：一是已完善核销捐赠XX乡XX村打印一体机一台，核销捐赠XX乡XX村、XX村空调各一台，核销捐赠复印一体机一台，核销调拨县消防大队金属弧水陆切割器等资产的处置台账；已与各相关单位对接，现正在陆续补充完善核销调拨县消防大队智能遥控救生艇2艘，调拨XX区、XXX镇、XX乡等乡镇抢险救援装备的手续。二是组织财务部门学习《XX市财政局关于印发市本级行政事业单位国有资产使用和处置管理暂行办法》，将加强资产使用管理，及时填写好固定资产系统的资产卡片，严格规范国有资产管理。三是按相关规定，对国有资产进行逐一盘点，对部分已无法使用或已淘汰的固定资产，将在财政局相关股室的指导下按程序进行资产处置。四是今后我局将加强固定资产管理，及时登记、录入资产信息管理系统。

11.未严格执行公务卡结算制度。

整改落实情况：目前，所有工作人员均已办理公务卡，全面实行公务卡制度，今后，我局严格执行“党政机关国内发生的公务差旅费、公务接待费、公务用车购置及运行费、会议费、培训费等支出，除按规定实行财政直接支付或者银行转账外，应当使用公务卡结算”的规定。

12.未编制政府采购计划。

整改落实情况：一是制定完善《XX县应急管理局采购办理办法》。二是组织学习《关于转发XX政府集中采购目录及标准(2020年版)的通知》，严格执行政府采购相关法规，凡印刷服务、办公用品等采购内容，均通过政采云系统按规定进行采购。三是今后所有采购，要先编制政府采购计划，报财政部门备案后再实施。确保政府采购相关政策执行落实到位，杜绝类似问题发生。

（四）落实党风廉政建设责任和遵守廉洁从政规定方面。

1.个别干部职工违纪违规被处分。

整改落实情况：一是开展警示教育活动。202X年X月X日，我局制定下发了《县应急管理局开展“以案为鉴，以案明纪，以案促改”警示教育活动实施方案》，明确提出要以韦英天违纪案件剖析为重点，深入在思想上、日常监督、制度建设上存在的问题，以案促改。二是召开警示教育会。202X年X月XX日上午，我局召开警示教育会，全局干部职工XX人参加，警示全体干部职工要以案明纪、引为镜鉴，时刻知敬畏、存戒惧、守底线，时刻绷紧纪律规矩这根弦，切实把思想行动自觉融入到全面从严治党的大环境中。三是开展谈心谈话，以案促改抓自查。202X年X月XX日上午，我局召开以案促改专题民主生活会和组织生活会，围绕落实“一岗双责”、廉洁自律、转变工作作风等内容，开展谈心谈话活动。四是进一步完善各项制度，端正工作作风，加强干部职工管理，严格遵守工作纪律。

三、审计建议采纳情况

对审计组提出的5条审计建议，我局已全部采纳：

（一）安全生产监督检查。检查发现安全隐患，及时督促落实整改，及时组织事故调查，提高应急处置能力，防止和减少生产安全事故，保障人民群众生命和财产安全，促进我县经济社会持续健康发展。

（二）认真落实领导班子议事规则。大额度资金使用、重要干部任免等“三重一大”事项，坚持由领导班子集体作出决定。

（三）加强会计基础工作。严格执行会计法规制度，根据本单位实际发生的经济业务事项进行会计核算、编制财务报表，确保会计信息真实、准确、完整。

（四）加强财政财务管理，有效执行内控制度。坚持编报部门整体支出预算绩效自评报告，规范固定资产登记和处置管理，严格公务接待费、旅差费等预算支出审批，有效执行政府采购法、公务卡结算制度、现金管理制度等法规。

（五）加强干部职工管理，严格遵守工作纪律。

今后，我局将以本次审计为契机，在认真落实整改的同时，举一反三，在扩大整改成效上下功夫，有效发挥“审计一点、规范一片”的作用，为我县应急管理事业高质量发展夯实基础。

来源隆安县应急管理局主动公开内容