根据《关于开展XX粮食购销领域腐败问题专项整治的工作方案》的要求，XX审计X派出审计X，自202X年10月26日至12月20日，对XX粮油储备购销有限公司涉粮问题进行了专项审计。公司收到审计报告，审查了5个问题，提出了5条整改意见。XX粮油储备购销有限公司针对报告反馈的3个方面5个问题制定了整改措施，已完成问题整改5个，全部整改落实。按照党务公开原则和审计反馈工作有关要求，现将整改情况予以公布。

整改落实成效

对审计指出的具体问题事项，彻底查清情况，深入分析原因，严格落实整改，在狠抓整改的同时，深刻吸取教训，修订完善规章制度，建立健全长效机制，持续加强日常监管，进一步深化巩固整改成效。

（一）国有粮食企业落实粮食政策执行责任情况方面

1.未按时完成轮换任务。

XX粮油公司2016年8月销售储备粮（稻谷）53.79万公斤，2017年1月购入本应在2016年12月购入储备粮(稻谷)13.04万公斤，实际轮空期5个月，超轮空期1个月。2019年5月销售105.59万公斤，209年11月购入本应在2019年9月购入储备粮（稻谷）105. 59万公斤，实际轮空期6个月，超轮空期2个月。

整改措施：一是严格按照《XX县级储备粮管理办法》等储备粮管理制度执行轮换任务。二是按照超轮空期粮食数量及超期时间计算退还多领保管费用。

整改情况：已完成整改。一是XX粮油储备购销有限公司严格按照《XX县级储备粮管理办法》等储备粮管理制度执行轮换任务，二是根据《XX 关于退回超轮空期保管费用的通知》（XX联发〔202X〕7号）文件通知，XX粮油储备购销有限公司已于X月16日退还28027.50元保管费。

2.超过正常储存年限的储备粮轮出时未进行质量鉴定。

201X年1月从XX号仓轮出县级储备粮（稻谷）10.78万公斤，其中9.96万公斤是201X年3月购买入库。储存时间3年10个月，超过规定储存期10个月，轮出未经过专业粮食检验机构进行质量鉴定。

整改措施：一是严格按《粮食质量安全监管办法》及《XX县级储备粮管理办法》规定，在规定时限内进行轮换，杜绝发生超时储存现象。二是实行粮食销售出库质量安全检验制度。对粮食销售出库由专业粮食检验机构进行质量鉴，对未出据检验报告的粮食不得组织入库验收及销售出库。

整改情况：已经完成整改。一是2019年以来，XX粮油储备购销有限公司严格按照《粮食质量安全监管办法》及《XX县级储备粮管理办法》规定，在规定时限内进行轮换，未发生超时储存现象。二是储备粮出入库全都委托第三方进行检验，入库检验报告符合质量要求才组织粮食入库验收，根据出库检验报告确定销售市场主体，确保不符合质量安全要求的粮食流入口粮市场及食品加工企业。每年定3月、9月定期开展两次储备粮检验。

3.储备粮出入库资料缺失。

201X年通过XX公共资源交易中心公开拍卖稻谷150万公斤，拍卖收入307.50万元；201X年从XX直属库轮入稻谷150万公斤，轮入成本458.23万元，以上储备粮轮换仅有购销合同和资金收支等财务资料，无粮食出入库记录资料，无对应的具体仓号及轮换时间。

整改措施：建立健全完善档案管理制度，建立储备粮管理档案，每仓粮食从下达轮换计划、批复、招标、采购、销售合同、出入库检验报告、定期检验报告、出入库记录、磅单、货位卡进行归档，完善档案移交记录管理，档案保管期限在6年以上。

整改情况：已完成整改，并将长期坚持。一是严格遵守《粮油仓储管理办法》，公司设立粮油保管账、统计账、会计账，真实、完整地反映库存粮油和资金占用情况，并按有关规定妥善保管。库存粮油情况发生变化的，在5个工作日内更新库存粮油货位卡和有关帐目，确保账账相符、账实相符。二是做好粮食轮换资料存档。制定档案管理制度，明确规定粮食轮换资料的收集、整理和归档工作。对现有各类资料进行完善补充和规范整理，在收集、编排、装订、归档等各个环节严格把关，保证归档资料的质量。加强培训，组织学习《粮油仓储管理办法》，提高业务资料收集整理的业务素质。

（二）国有粮食企业财务的真实、合法、效益方面

4.项目结余资金未上缴财政13.13万元。

201X年7月，XX发展和改革局拨入粮食仓库搬迁费用50万元，2016年至2019年支付粮食仓库搬迁费共计36.87万元，201X年11月仓库搬迁工作已完成，截至201X年12月31日结合13.13万元列入“其他应付款”核算，截至审计[各类审计方法案例报告模板关注公众号内审网可查阅获取,内审网注]时，资金未使用。

整改措施：加强财务管理，及时办理补助专项结余资金如算上缴县级财政。

整改情况：已完成整改。202X年5月10日已将粮食仓库搬迁费结余资金131280元上缴县级财政。

（三）落实中央八项规定精神及廉洁从业方面

5.公务接待管理不规范36.07万元。

201X年1月21日至202X年11月30日，XX粮油公司发生接待费用共计36.07万元，在接待中存在无公函、无菜单接待，填报事由不清、人数不清，大部分审批单中只有领导签字，无经办人、审核人签字。

整改措施：一是建立健全公司内部控制管理制度，二是严格执行公务接待，规范和完善报销手续、严格控制支出。

整改情况：已完成整改。XX粮油储备购销有限公司严格遵守八项规定，并结合自身实际，认真制定了《XX粮油储备购销有限公司内部控制管理制度》、《XX粮油储备购销有限公司发票、收据管理制度》、《XX粮油储备购销有限公司公务接待管理办法》等内部控制制度，按照公司公务接待的各项要求和来客来访接待标准，无公函的公务活动和来访人员一律不予接待。公务活动结束后，如实填写接待清单，并由相关负责人审签，规范报销手续，严格控制支出。自觉接受群众对公司开展、落实八项规定的监督。

二、下步工作

下一步，XX粮油储备购销有限公司将以此次审计整改为契机，更加深入贯彻落实上级决策部署，旗帜鲜明讲政治，进一步严格党内政治生活，推动党员干部牢固树立“四个意识”，坚定“四个自信”，做到“两个维护”，继续围绕审计发现问题的反馈意见，深入抓整改、抓推进、抓落实。

一是继续抓好整改工作，确保件件有着落。坚持目标不变、力度不减，对审计整改工作紧抓不放，对已完成的整改任务，继续巩固整改成果。对容易出现反弹的问题，将持续完善监管措施，堵塞监管漏洞，确保整改取得长久实效。

二是深入落实全面从严治党主体责任。牢固树立纪律和规矩意识，坚持抓班子带队伍严字当头，着力解决管理上失之于宽、失之于软的问题。坚持以上率下，发挥“关键少数”的示范引领作用，时刻用党纪政纪规范和约束自己的言行举止，进一步强化担当意识。坚持不懈履行全面从严治党主体责任，坚持不懈落实班子成员“一岗双责”要求，真正将全面从严治党的各项决策部署落到实处。坚持不懈改作风，力促作风建设常态化长效化。

三是严格储备粮出入库管理，储备粮轮换手续齐全，严格把好粮食出入库质检关，经常性地加强粮情检查，排查、整改储粮安全隐患，确保粮食安全。加强储备粮管理，进一步推广科学储粮技术，确保储粮安全和“一符四无”粮仓的建立。

欢迎广大干部群众对审计整改落实情况进行监督，如有意见建议，请及时向我们反映。联系电话：XXX，邮箱：XXX

XXX粮油储备购销有限公司

202X年5月18日

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