上 海 国 家 会 计 学 院

关于举办“拟上市企业财税规范”专题培训班的通知

各相关单位：

资本市场在促进科技创新和实体经济高水平循环方面具有重大作用，是构建“双循环”的关键抓手。随着资本市场改革的全面深化，我国的资本市场制度愈加完善，众多中小企业也有了上市融资的机会。面对这样的上市机会，企业管理者更应该有更多考量。随着中国监管层越来越旗帜鲜明的“防风险”，即便是在推行流程简便快捷的注册制的科创板和创业板市场上，企业上市的“监管关”也不再那么好闯了。

企业上市是一项任重而道远的工作，财务、税务、法律等各项准备工作更是IPO过程中的关键环节。对处于IPO阶段企业的管理者来说，专业能力的要求更高，在辅助企业上市的过程中需要与券商、会计师、律师等中介机构直接对接，并在公司内部沟通落实。这就要求企业高管具有一定的财税和法律功底，对中介的语言和意图有更深度的理解，才能高效地推进IPO进程。由此，本课程邀请券商、会计师事务所、律师事务所、交易所和上市公司董秘等实务专家和学院的教授联合授课，全面梳理IPO中所涉财务、法务、税务、内控、股权架构设计、公司治理等问题，帮助企业高管深度理解IPO过程中的关键问题，提升专业能力，助力企业成功上市。

附件：

一、课程简介

二、报名回执表

上海国家会计学院企业管理培训部

2023年4月

培训报名联系人：汪老师，添加微信ID：cn17888    或扫描微信二维码添加

附件一：课程简介

一、培训安排

二、课程目标

帮助企业管理层掌握IPO过程中的要点，规范企业财务、税务、内控体系，助力企业顺利上市。

三、培训对象

拟上市企业实控人及高管团队，以及其他志于从事IPO相关工作的专业人士。

四、课程内容

（一）IPO过会关键因素与典型案例解析

1.IPO审核制度

2.IPO条件

3.IPO审核关注要点

4.近年被否情况

5.业务与板块选择

6.科创属性

7.科创板类型化问题

（二）公司治理及三会规范运作

1. 公司治理基本逻辑

2. 资本市场合规发展

3.三会运作规范

（三）上市前财务规范体系建设

1.A股IPO企业财务规范目标

2.IPO企业财务规范的内在逻辑

财务不规范普遍存在

财务规范有规可依

识别+改进+规范运作

3.IPO企业财务规范时间表

4.IPO企业整体层面的财务规范

权责发生制、账实相符、资金占用、第三方汇款、资金核查、信息系统等审核常见问题

5.IPO企业财务报表层面的财务规范

财务审核重点关注领域：收入确认、研发支出、股份支付、销售费用、持续经营能力、金融工具、政府补助、企业合并等

6.要点总结

（四）上市前税务规范

1.企业上市税审要点分析

2.税收优惠享受问题

3.关联交易调整问题

4.企业改制税务问题

5.股权变动税务问题

6.股权激励税务问题

（五）拟上市企业内控风险重点和优化

1.IPO内控及风险管理相关监管要求解读

2.企业内部控制在IPO过程中的重要性

3.不同行业企业面对监管要求的内控关注要点

4.走进企业内部控制及风险管理

5.拟IPO企业在内控领域的应对之道

6.案例分享

（六）IPO中的法律问题

1.上市基本情况

2.法律审核要点解读：股东信息披露、实控人的认定、资金流水核查、职务发明问题、同业竞争、关联方和关联交易、人员独立性问题、分拆上市等

3.IPO的筹备和中介机构选聘

（七）拟上市企业股权架构设计

1.股权结构设计概述及应当考虑的重点问题

2.控股股东（创始人）持股结构设置

3.股权激励设计

4.外部投资者的引入

5.股权架构设计应当避免的雷区（控股股东比例设定、股东身份、股东穿透、员工激励问题、平台持股问题等）

（八）知名上市企业董秘、财务总监经验分享交流

五、拟邀师资

李老师：上海国家会计学院教授、博导，审计系主任，案例研究中心主任，财政部内部控制标准委员会咨询专家。

刘老师：上海国家会计学院教授，学院大数据与会计发展研究中心主任，多家上市公司独立董事。

鞠老师：上海国家会计学院副教授，全国税务系统四星名师，入选第二批全国税务系统领军人才，重点研究资本市场的税收问题。

曹老师：安永审计部总监，参与负责诸多上市公司的筹建、改制、上市和重组项目，曾全职借调监管机构三年多，从事会计技术支持工作。

沈老师：上海证券交易所专家

鲍老师：锦天城律师事务所高级合伙人，上海市律师协会科创板研究委员会副主任，锦天城公司与并购专业委员会总召集人，入选2019年度ALB中国十五佳并购律师，2019年至今连续四年入选钱伯斯（Chambers）亚太地区中资并购领域律师榜单，2020年至今连续三年入选钱伯斯（Chambers）全球并购领域律师榜单。

郭老师：中信证券投行部总监、保荐代表人，十余年投行执业经历，擅长并购重组方案设计。

武老师：普华永道风险与内控服务部门合伙人，也是普华永道唯一一个提供反垄断合规监督服务的主管合伙人。财政部企业内部控制标准委员会咨询专家、国际注册信息系统审计师。参与证监会相关内部控制建设指南文件的编写，独自完成实务操作部分并作为授课专家支持包括江苏、湖北等多个证监局相关培训，多次为证监会内控相关文件提供技术支持。

以及知名上市公司的董秘、财务总监等资深专业人士。

六、收费标准

1.培训费：9800元；

2.食宿统一安排，费用自理（具体用标准以开课通知为准）。

3.费用支付方式：培训费由上海国家会计学院收取，支付宝/微信扫码、汇款。

七、结业证书

培训班结束后由上海国家会计学院颁发结业证书，并注明学时。但是否可以作为继续教育学时，烦请学员咨询当地主管部门。

八、报名咨询

请参加人员填写《报名表》（联系老师获取）发至报名对接老师，我们将在开课前一周向报名学员发送《开课通知》。

培训报名联系人：汪老师，添加微信ID：cn17888    或扫描微信二维码添加