XXX公司关于下发2018年内部审计工作计划的

通知

2018年，xxx公司将在省公司党委和审计部的指导下，创新审计理念，转换思维方式，提高审计实效，坚持“审管并重、以审促管”的审计工作思路，充分发挥内审工作的“免疫系统”功能，以促进xxx公司良性发展。结合公司工作实际，xxx公司2018年内部审计工作计划如下：

（一）加强财务收支专项审计，提高预算资金的使用效率，促使“降本增效”目标的实现

1、聘请专业机构对公司2018年财务收支费用的真实性、合法性进行审计，从进一步加强内部控制的角度分析发现的问题，与被审计科室进行及时有效的沟通，认真对待，在整改期限内采取相应措施，进行纠正和改进，以促进公司规范化管理进程。

2、公司组织联合审计小组对公司机关和基层单位2018经费拨付支出情况进行内部审计，对存在的问题进行提醒，积极从规范管理、完善制度、强化落实的层面提出具有针对性和可操作性的审计建议，实现查违纠偏、防范未然、规避风险的目的。

（二）开展专项工程竣工财务决算审计

规范加强专项工程的资金使用，对未达到省公司报审要求的工程项目，公司进行专项工程竣工财务决算审计，进一步促进公司专项工程的规范管理。  2018年xxx公司将聘请社会专业机构，组织实施的专项工程竣工财务决算审计工程：XXXX维修改造工程审计、XXXX改造工程审计。

（三）积极配合上级单位进行审计项目

继续开展对专项工程竣工情况的汇总统计，对满足报审要求的工程项目进行备审初核，初步审核专项工程从可行性论证、立项、工程项目资金来源、项目竣工财务决算等各项资料、手续是否完备，对符合审计要求的及时上报省公司审计部待审。

（四）加强预算执行审计，不断提高公司资金的绩效水平

在全面把握预算资金的分配、管理和使用总体情况的基础上，重点检查预算执行的有效性，促进深化预算管理，优化支出结构，提高预算资金的使用效率，促进增收节支目标的实现。注重把各部门预算执行的真实性、合法性审计与绩效审计相结合，督促建立统一、规范、科学的预算定额、支出标准和开支渠道。

（五）跟踪监督，力促审计整改落实到位

依照“审后要追究、审后要整改、审后要运用”的原则，加强对审计意见落实情况的跟踪，并定期组织开展审计“回头看”活动，监督审计意见的落实，使存在的问题逐渐减少，同样的问题不重复出现。

（六）加强过程管控，提升内审质量，积极业务学习，以适应公司发展对审计工作的需要

加强内审业务学习，积极探索内审工作的新路子新方法，充分利用现代审计手段，提高审计工作质量。协助与配合各部门健全与完善内控制度，使管理有制度，审计有依据，处罚有规定，进一步发挥审计事前、事中、事后参与经营管理作用。

（七）利用公司现有的信息平台，及时全面报告内审工作进展情况，扩大内部审计的影响力

注重通过有效的宣传，让公司各部门认识内审工作的必要性、重要性，从而积极支持内审工作，自觉地完善公司内部约束机制，为内部审计营造一个良好的工作环境。

2018年，xxx公司内部审计工作会按照制定的计划和目标，以扎实稳健的工作方案，一步一个台阶努力完成好本职工作，争创一流工作标准，为公司发展做出最大努力。

附件：xxx公司2018年内审工作计划表

XX公司审计部

2018年1月4