审计案例
1236
2026-03-26
全维进阶:内部审计高水平闭环管理与典型项目实战落地-课程通知 置顶
关于举办“全维进阶:内部审计高水平闭环管理与典型项目实战落地”咨询课程的通知 各相关单位：在新的发展阶段，内部审计已成为各类单位风险防控、合规经营、价值创造的关键抓手，内部审计要进一步在各单位工作...
1797
2025-09-27
超重磅！审计实操全流程(从未如此详尽) 置顶
审计如同企业经济健康的“体检师”，审计工作从精心的计划开始，经过严谨的程序实施和证据获取，最终以专业的审计报告作为成果输出。每一个阶段都紧密相连，环环相扣，共同确保审计工作的质量和价值。审计专业性和实操性较强，所涉及的知识面非常...
3036
2020-05-05
关于促进固定资产管理，内部审计能做些什么？（以医院为例）
医院固定资产开展管理工作，可以帮助我们对固定资产的资源进行最大化的利用，从而保证各项医疗救助项目的正常进行，使得医院的全面效益进行提升。加强医院固定资产的内部审计工作，可以对医院的一些风险进行控制，提高对资产管理的利用。在当前的医疗卫生...
2614
2020-04-26
审计案例 | 企业节能环保项目审计实战分享
开滦（集团）有限责任公司（以下简称开滦集团）作为履行社会责任的特大型国有煤炭企业，近年来不断加大节能环保资金投入，2013年至2015年节能环保项目完成投资额43542万元。为确保项目建设程序合规、资金合法使用、切实达到投资效果和效益，...
2905
1
2020-04-20
四大审计分享：财务造假是如何被发现的
一直想把这个案例写出来，但总是犹豫不决。一来担心说破了不好，二来担心以后公司的财务朋友和其他部门的朋友们都对去调查或者审计的人会保持一份戒备心，不再跟他们轻松地聊天了。各位读案例之前，要注意：审计或者调查的目的，并非是警...
4360
2020-04-01
12个案例揭示隐性关联交易（审计必备手册）
导读：不符合独立交易原则的关联交易可能导致企业利润转移和税负降低，一直以来都是税务部门的关注重点。随着税基侵蚀和利润转移（BEPS）项目成果的落地，国家税务总局相继发布了一系列关于特别纳税调整的新规定。各地税务部门对关联交易的管理水平不...
2928
1
2020-03-27
验收、出入库舞弊复盘
近期，子公司一位普通的巡操员，在供应商发货前，就操纵办理完毕所购备件的验收、入库、出库全套单据，甚至通知供应商先开发票结算货款然后再发货。除巡操员外，相关人员还有六人：采购员一人、采购主管一人、库管员二人、技术员一人、工段长各一人。只要...
2379
2019-12-25
反腐败案例 | 没有守好底线，我咎由自取、悔不当初…
付晓林，湖北省黄石市人防办原党组书记、主任。曾任黄石市市政维护管理处党委书记、处长，市政公用局党委副书记、局长等职务，2016年10月退休。因涉嫌严重违纪违法，2019年3月接受黄石市纪委监委立案审查调查。9月，被开除党籍、取消退休待遇...
3060
2019-12-12
实战案例 | 那次审计，竟从工作总结找到了“小金库”的入口…
工作总结是每个部门和单位对全年所有工作的汇总报告，内容涵盖范围全面包括了业务事项、经济事项及其它的重要事项，其主要作用是让部门和单位领导和上级主管部门全面、真实了解和掌握相关情况，一般来说真实性较高。在对某部门领导干部经济责任审计中，审...
3331
2019-12-10
内审实战案例 | 百万货款侵占案，坑爹！
A公司是重庆一家摩托车、电动车配件生产厂家，是研发、制造、销售摩托车电器、通用机械电器等产品的高科技民营企业。主要产品包括通机系列点火器、调压器、点火线圈、继电器、闪光器以及摩托车系列磁电机、启动电机等电器产品近五百个品种。产品主要给国...
2265
2019-12-03
实战案例 | 烟仓“硕鼠”现形记
原标题：85岁老人每年签1.5吨烤烟合同？烟仓“硕鼠”这样现形“大哥，烤烟收入怎么样啊？能靠着它致富吗？”2019年4月的一天，云南省曲靖市麒麟区纪委监委工作人员来到越州镇的烤烟田与村民攀谈起来。“唉！每年就分配...
4732
2019-11-19
采购审计 | 那次，采购舞弊的发现与启示【纯实战干货·无私分享】
2018年，公司派出审计小组开展分、子公司采购专项审计，除发现内部控制一般缺陷外，另外发现一起舞弊事项。 审计过程 为规范管理分、子公司采购业务，检查采购材料质量和价格、供应商选择、采购合同的订立、到货验收等供...
4149
2019-11-18
审计案例 | 揭开字迹相同、60天/月个人劳务费离奇事件的面纱！【内审实战·方法】
Mr.内审：近年来，在审计实战工作中，特别猖獗、明目张胆的违规情形并不占主流，荒蛮时代随着国家、社会、组织内部监管力度的持续加强而逐渐原则，一些违规行为也变得愈发隐秘和“高明”。在此背景下，越是有价值、越是成功的审计...
1993
2019-11-15
从贪污300万买买买，到侵吞1300万打赏主播，他们在网上腐败掉了！
近年来，人们的生活越来越依赖网络，一些人所沾染的不良嗜好也添了一些“时代色彩”，如：迷恋视频直播、网络博彩、网络游戏等等。 我们梳理了部分典型案例，告诫相关人员要严格约束自己，厘清网络与现实的边界。 有人在“买买...
3906
2019-11-11
审计案例 | 真假冷库现形记
Mr.内审：这是一个涉及金额不算多大的案例，然而，挪用资金、伪造合同的问题性质却显然比较严重。在审言审，我们最关心肯定是审计人员如何发现问题，是否有特别的方法论？在我看来，该案例给自己最大的感触不外乎3点：保持谨慎、职业的怀疑态度...
2828
2019-10-28
审计案例 | 永远不要相信所谓“天衣无缝”的控制设计！
Mr.内审：这个案例涉及资金不大，但性质比较严重，该案例也让本人对于控制设计、控制执行、审计方法深有感触：1.控制设计非常重要，良好的控制设计能起到很好的风险预防作用；2.永远不要将合规合法寄希望于所谓“天衣无缝”的控制...
3945
2019-08-20
案例分析 | 5年侵占公司财产，员工竟反获20万赔偿！
X员工2014年进入某外贸企业担任业务部总监，主要负责外贸出口、工厂采购、加工成品，退税等业务。 2017年X员工合同即将到期期间，该企业按正规流程提前通知X员工要与其解约劳动合同，却被X员工以生病为由的长期休假而不了...
热门网课
- 159694 【2025高级审计师/初级中级考试 // 正高/高审评审培训课程】
- 120216 【CIA 国际注册内部审计师】培训课程全集
- 103132 【课件】内部审计实务+案例·精讲
- 96454 【课件】注册制IPO审计全流程实务详解
- 88387 【课件】尽职调查实务：要点+详解
- 87733 【课件】审计实务-入门到精通
- 85522 【课件】审计角度解构年报
- 84335 【课件】内审精英训练营：43门，147课时
- 15554 【课件】金税四期税务风险监控指标及应用
- 12102 【反舞弊审计】系列课程（139节课程）
- 11465 【课件】EXCEL实战技能与图表应用（全面）
- 11434 【课件】国际合同风险实务解析
热门好书
- 97989 《内部审计工作法》
- 97438 《内控总监工作笔记》 企业内部控制工作法及案例解析
- 97170 《数字化审计实务指南》高效审计工具书
- 97058 《内部审计工作指南》+《增值型内部审计》+《内部审计情景案例》《内部审计思维与沟通》《合规型内部审计》
- 96899 《企业内部审计全流程指南》
- 96288 《金融机构审计实务指南》
- 95713 《企业内部控制流程手册》- 第3版
- 95402 《行政单位经济责任审计实务指南》
- 95394 《业内部控制架构设计实操手册》
- 95173 《房地产企业审计从入门到精通》模块分解+操作流程+案例解析
- 95096 《财务审计实务指南》
- 95024 《内审人员进阶之道 内部审计操作实务与案例解析》
- 94913 《企业内部控制基本规范操作指南 图解版》
- 94832 《企业内控精细化管理全案》第三版
- 94384 《舞弊审计实务指南》
- 94162 《企业内部控制全流程实操指南》
