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“采购全流程风险管理与审计实务”培训通知

2024-01-07 06:10:00
上海国家会计学院 内审网
原创
1730

上 海 国 家 会 计 学 院

上国会培〔2024〕47号




关于举办“采购全流程风险管理与审计实务” 研修班的通知


各相关单位:

采购是企业经营的核心环节之一,是企业降低成本、获取利润的重要来源,但同时也是企业风险的高发环节之最,是内外部舞弊、欺诈、贪腐等运营和操作风险发生的重要业务场景。采购流程的环节不是很复杂,但蕴藏的风险却是巨大的。如果对采购中的风险认识不足、控制不力,很容易滋生暗箱操作、以权谋私、弄虚作假、舍贱求贵、以次充好、收受回扣等现象,也容易因无意识犯错,导致出现存货积压、浪费,或者短缺、错失商机。提高对企业采购风险的认识,加强对风险的控制与审计监督,是企业内部管理的重中之重。

有鉴于此,上海国家会计学院将在2024年继续开设“采购全流程风险管理与审计实务”研修班,本课程将围绕采购管理风险、招标采购审计、采购舞弊调查、采购审计要点展开讲解,帮助学员掌握采购管理风险管控与审计的基础知识,通过大量真实鲜活的企业案例,增强感性体验与理性分析能力,掌握采购审计内容、方法和要点,帮助企业各层级管理者、内审人员全方位有效提高采购风险管理与审计的能力。


附件:

一、课程简介

二、报名回执表



上海国家会计学院教务二部

                            2024年1月



培训报名联系人:汪老师添加微信ID:cn17888

或扫描微信二维码添加


件一:课程简介


一、  培训安排

期数   |   培训时间     |    报到时间    |   培训地点

第1期    3月22日-24日      21日           上海

第2期    5月24日-26日      23日            杭州

第3期    8月9日-11日         8日            北京

第4期    11月15日-17日    14日            深圳



二、课程收益

1.理解采购与供应商管理中的核心业务环节、关键风控措施与审计要点;

2.把握采购业务管理的基本内容、法规及监管要求、原理、方法;

3.掌握供应商管理的核心原则、思路、方法、程序;

4.系统掌握采购供应链的舞弊调查。

三、培训对象

1.各相关单位内审部、财务部、采购部、合规部、内控和风险管理部相关人员;

2. 各相关单位职能部门和业务部门中高层管理人员、核心骨干人员;

3.第三方机构从业人员、从事审计研究和教学的高校教师。

四、课程内容

第一部分:采购风险管理与审计实务

(一)导入:采购风险典型案例解析

(二)建立对采购风险管理的正确认知

1.采购的核心价值与原则

2.采购管理中的风险类型

3.采购管理中各方主体的职责划分

4.采购业务内部管理中的基本要务

(三)供应商管理的审计要点

1.供应商入库环节

--供应商资质确认;供应商入库核批;供应商库的建立维护与更新

2.供应商行为约束环节

--廉洁承诺与阳光采购协议;持续的内外部宣贯;异常信息公示机制

3.供应商定期评审环节

--供应商评审方案与机制设计;供应商评审过程与履职;评审结论的奖惩落实

(四)采购业务管理的审计要点

1.管理制度及保障机制

基本管理制度的建立与执行;

采购中的不相容职务分离;

采购管理权限的明确与执行;

关键业务操作规范 SOP 的 建立与执行;

定期评价机制的建立与执行。

2.采购计划环节

业务部门需求计划;

采购部门采购计划;

采购计划的核批;

采购计划的实施与效力。

3.采购申请环节

采购申请提交的核心要素;

采购申请的前置周期;

采购申请的核批权限与流程。

4.招投标/比议价环节

招标工作小组;

标书的编审;

发标、投标、开标过程;

中标结论的复核审议

过程资料的档案管理;

询比议价过程控制;

竞争性磋商过程控制;

单一来源的特殊控制。

5.采购合同环节

合同谈判与文本拟定;

合同的核批流程与权限;

合同的保管与存档。

6.交付与验收环节

验收分工与不相容职责分离;

验收内容与表单规范性;

验收表单传递与确认;

验收前的过程信息管控。

7.结算付款环节

采购账款确认;

定期核对应付账款;

付款发起、核批与执行。

8.采购后评估环节

第二部分:采购 - 供应链舞弊解析与采购合规管理

(一)采购舞弊和审计方法

1.   采购立项和供应商管理

①采购立项工作深入解析

②供应商管理基础知识

③立项和供应商入围风险解析

2. 常见的招标采购舞弊解析

①标前准备

②开标现场

③商务谈判现场

④定标、合同与验收

3. 采购大数据审计

①大数据审计概要

②采购大数据审计操作指南

(二)采购风控与采购合规管理(备选)

1.采购风控基础

2.采购合规管理

3.采购风控与采购合规管理体系

第三部分:采购 - 供应链舞弊调查实务指南

(一)证据类型和证据链

1.证据基本类型

2.证据链基础知识

3.不同证据获取办法

(二)采购舞弊案件调查基本流程和调查计划编写

1.舞弊案件调查基本流程概述

2.调查计划编写

3.调查计划修订

(三)访谈和笔录

1.访谈基础理论

2.压力访谈

3.访谈笔录基础

4.访谈和笔录提高和训练

(四)采购舞弊案件调查闭环控制

1.调查报告撰写

2.内部处理优劣解析

3.外部处理优劣解析

4.违规处理与企业运营

(五)采购 - 供应链舞弊调查实务指南

1.采购舞弊案件解析

2.采购舞弊案件主要工作思路

3.案例分析与实际运用

五、拟邀师资

吴老师:反舞弊专家,公安一线出身,熟悉各类案件调查取证工作,深耕企业监察工作多年,著有《案件调查心得》、《低值易耗品监察办法》、《采购单项审计系列教程》、《采购风控与采购大数据审计》等著作。

刘老师:曾任大型上市集团公司内部审计、财务负责人,有丰富的实务工作经验及专业积累。其课程内容深入浅出,实践案例丰富且信手拈来,具有很强的实用性、操作性。

六、收费标准

1.培训费: 5600 /

2.食宿统一安排,费用自理(具体标准以开课通知为准)。

3.费用支付方式:培训费由上海国家会计学院收取,支付宝 / 微信扫码、汇款。食宿费由酒店收取,现场支付。

4.培训费发票由上海国家会计学院提供,食宿费发票由酒店提供。

七、结业证书

上海国家会计学院颁发结业证书,并注明学时。

八、报名方式

请参加人员填写《报名表》(添加老师微信获取)回传至 报名对接老师 ,我们将在开课前五天发送《开课通知》。


培训报名联系人:汪老师添加微信ID:cn17888

或扫描微信二维码添加


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