内控合规
83174
2025-02-10
2025年培训课程计划:审计/内控/合规（全年计划·收藏） 置顶
上 海 国 家 会 计 学 院 提示： 1.《培训文件》《全年课程计划文件》及《报名表》可扫码底部二维码，添加报名对接老师微信获取， 可点此查阅《培训文件》在线版本 2.新增课程通知：本年“数...
791
2025-04-11
穿透式监管视角下的企业内控升级与风险管控实践-研修班培训通知 置顶
上 海 国 家 会 计 学 院上国会培〔2025〕33号关于举办“穿透式监管视角下的企业内控升级与服务业务的风险管控实践”研修班的通知各相关单位：在国资委要求2025年实...
25637
2025-02-20
内控建设：内部控制搭建\诊断\优化-咨询服务 置顶
内控不是羁绊，赋能高效发展，助力行稳致远——专注于内控体系建设咨询服务—— 在市场竞争日趋激烈、合规监管越来越严、风险挑战持续加剧的当下，企业内控体系的薄弱环节可能成为成长型企业发展的致命短板：管理粗放、内控...
19050
2023-06-12
《企业内部控制基本规范》 置顶
财政部 证监会 审计署 银监会 保监会关于印发《企业内部控制基本规范》的通知财会[2008]7号中直管理局，铁道部、国管局，总后勤部、武警总部，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅（局）、审计厅（局），...
3557
2019-05-20
采购舞弊防控(1/2) | 这8大实战方法，推荐采用！【大咖经验分享】
由于市场竞争日益激烈导致大量产品从卖方市场向买方市场转变、市场上的产品质量差异巨大、多种不同性质的经济体并存以及社会诚信体制的不健全等等原因，导致企业采购－付款业务变成了舞弊风险的高发区。笔者将分上下两期介绍采购．付款业务中的企业实践中...
7206
2019-05-17
存货仓储审计 | 建议从这4个方面入手！（前辈无私分享·纯干货）
存货与仓储循环是企业生产经营中的重要环节，涉及到供应、生产、销售的各个环节，所以对其加强控制和管理就显得非常重要。而对存货与仓储循环的审计是注册会计师应关注的项目，特别是在针对该循环设计的审计程序的同时，还应实施分析程序，以便能更好地了...
4499
2019-05-08
别笑！年报披露：总经理、财务总监无法保证年报真实准确完整！
相信，大家一定还记得去年皇台酒业约4成、合计价值6700万元成品酒丢失的消息，也一定没忘记獐子岛“扇贝跑路”的故事。这个市场可谓怪事年年有，今年照样多。这不，刚刚发生康美药业“发现”资金存在300亿元“会计差错”予以更正调减，我...
5068
2019-05-07
销售舞弊防控 | 建议试试这些办法！
由于企业运营过程中舞弊风险存在于经营过程中的各个环节：投资、财务、采购、销售、物流则是舞弊风险的高发区。不同行业、不同产品、不同的管理模式或企业文化以及不同时期的舞弊风险在各个业务循环中的发生强度也各不相同。简言之，舞弊风险在各个业务环...
2258
2019-05-06
独立董事怎不“独”
许多人把独立董事制度当成万灵丹,认为引进独立董事就可以改善公司治理,这似乎把独立董事捧得太高了。我曾先后在上海的复旦大学与北京的清华大学担任访问教授,也因而有机会结交不少大陆民间企业负责人。每当他们知道我担任两家台湾上市公司的独...
4028
2019-04-29
尽职调查 | 60%的并购失败，到底怎样调查才算尽职？
并购整合常被比喻为从恋爱到结婚的过程。为何并购、如何寻找并购对象、双方的并购互惠、合伙人协作既是涉及到商业和管理范畴，又是一门与“人”息息相关的艺术。根据对并购现状的审查评估显示，60％〜70％的并购案例都以失败告终，未能实现预...
3054
2019-04-26
弊端这么大？询价采购还在简单采用“最低价”？
Mr.内审：近日，有几个伙伴和我聊到最低价采购相关事宜，今天就该话题进行分享。相信内审内控界的伙伴们都关注到，财政部印发了财政部令87号《政府采购货物和服务招标投标管理办法》，该《办法》提出：评标委员会认为投标人的报价明...
6668
2019-04-25
怎能不知：内控自评（CSA）工具在公司治理中的实战应用
一、到底什么是内控自评的内部控制自我评估（Control Self-Assessment，CSA）简称为内控自评，指一种公司的内部为了完成风险和目标控制的实现，进行内部系统控制恰当性及有效性自我评价的方法和新型工具。内控自评将传...
3588
2019-04-22
集中采购，真有那么好？
在市场高度全球化的今天，无论是从程序上还是从管理上，分散采购都已经无法有效融合供应商和采购商的需求。于是，集中采购成为了管理新宠。即便如此，集中采购还是在很多方面让人陷入措手不及的境地。 ...
2049
2019-04-21
审计，岂能过于迷信制度？
制度，就是规矩、就是标准，制度设计的健全性、适当性、有效性，直接影响目标的实现、战略的达成。正因如此，一部分审计人员，会过于迷信制度，会将什么问题，都归结于制度问题。没有标准说是制度问题，标准不完善说是制度问题，标准不执行还被当...
5086
2019-04-19
采购审计 | 5个维度！控制采购回扣
现代化管理要求企业杜绝采购人员吃回扣的潜规则，但要在人工成本与采购成本方面做足功夫。 国内的众多企业里，采购人员吃回扣已成为一种潜规则。他们利用为企业采购的权力为自己谋取私利，企业的管理层即便有所猜疑也没什么好的办法。...
2954
2019-04-18
招投标审计 | 5招！遏制围标行为
我们知道，围标会严重损害业主利益，极有可能让业主招到一个价格高而素质差的施工单位。投标人在串标过程中支付给其他投标人的费用以及施工企业利益最大化的需求都会通过串通报价的形式抬高报价，最终会使业主付出比正常价格高得多的建设资金，从而使业主...
3558
2019-04-12
采购内控 | 千万别忽视了供应商评价管理
为了更好的进行市场竞争，要对企业生产和经营的各个环节进行有效的管理，供应商管理是企业供应链管理中一个十分重要环节。供应商管理包含供应商的资质审核与供应商的绩效评价两个部分，对供应商进行绩效评价管理对于提高供应商的供应服务质量具...
4581
2019-03-22
波音737-MAX空难，血腥而致命的控制缺陷！
-1-2019年3月10日，埃塞俄比亚航空从亚的斯亚贝巴飞往肯尼亚内罗毕的ET302航班失事，航班上搭乘着149名乘客和8名机组成员无一人生还。失事飞机上有8名中国人。该失事航班ET302的机型为波音737-MAX8客机，是于2...
热门网课
- 128630 【2025高级审计师/初级中级考试 // 正高/高审评审培训课程】
- 92736 【CIA 国际注册内部审计师】培训课程全集
- 84543 【课件】内部审计实务+案例·精讲
- 79698 【课件】注册制IPO审计全流程实务详解
- 79665 【课件】审计方案+报告+证据+审计能力建设+经济责任审计培训课程
- 79612 【EPC工程总承包项目管理与审计实务】培训课程
- 79261 【课件】国有企业审计与内部控制
- 79093 【经济责任审计·准则解读】课程
- 78996 【绩效审计与内部控制审计】培训课程
- 78797 【建设工程全过程审计】培训课件
- 77374 【建设项目竣工决算审计】培训课程
- 77222 【工程项目招投标风险管理与审计】培训课程
热门好书
- 80957 《内部审计工作法》
- 80090 《企业内部审计全流程指南》
- 79965 《数字化审计实务指南》高效审计工具书
- 79508 《内控总监工作笔记》 企业内部控制工作法及案例解析
- 79494 《金融机构审计实务指南》
- 79138 《内部审计工作指南》+《增值型内部审计》+《内部审计情景案例》《内部审计思维与沟通》《合规型内部审计》
- 78985 《行政单位经济责任审计实务指南》
- 78868 《企业内部控制流程手册》- 第3版
- 78775 《内审人员进阶之道 内部审计操作实务与案例解析》
- 78757 《业内部控制架构设计实操手册》
- 78638 《财务审计实务指南》
- 78463 《房地产企业审计从入门到精通》模块分解+操作流程+案例解析
- 78128 《企业内控精细化管理全案》第三版
- 78050 《企业内部控制基本规范操作指南 图解版》
- 78035 《舞弊审计实务指南》
- 77497 《企业内部控制全流程实操指南》
