内控合规
3672
2026-04-22
【全维进阶】内部审计高水平闭环管理与典型项目实战落地-课程通知 置顶
关于举办“全维进阶:内部审计高水平闭环管理与 典型项目实战落地”咨询课程的通知 各相关单位：在新的发展阶段，内部审计已成为各类单位风险防控、合规经营、价值创造的关键抓手，内部审计要进一步在各单位工作大局中精准定位...
4015
2025-09-27
超重磅！审计实操全流程(从未如此详尽) 置顶
审计如同企业经济健康的“体检师”，审计工作从精心的计划开始，经过严谨的程序实施和证据获取，最终以专业的审计报告作为成果输出。每一个阶段都紧密相连，环环相扣，共同确保审计工作的质量和价值。审计专业性和实操性较强，所涉及的知识面非常...
45059
2025-02-20
内控建设：内部控制搭建\诊断\优化-咨询服务 置顶
内控不是羁绊，赋能高效发展，助力行稳致远——专注于内控体系建设咨询服务—— 在市场竞争日趋激烈、合规监管越来越严、风险挑战持续加剧的当下，企业内控体系的薄弱环节可能成为成长型企业发展的致命短板：管理粗放、内控...
6135
2019-06-12
采购审计 | 建议掌握的询比价、议价业务实践总结【干货】
Mr.内审：经常会有同行小伙伴通过微信找到我，一起交流探讨采购审计相关话题，从采购计划到采购付款，从采购到货验收到供应商管理，而尤其让我印象深刻的，不少审计伙伴，似乎对采购价格高低的评判颇为棘手。到底该如何确定公司物资采...
6439
2019-06-11
工程审计 | 基于PDCA循环，对工程变更进行全过程控制思考（纯实务·干货）
一、何为工程变更由于工程项目建设周期长，涉及的经济关系和法律关系复杂、受自然条件和客观因素的影响大，导致项目在实际建设过程中与招投标时相比难免会发生一些改变，这些改变包括设计方案和施工方案的变更、工程量清单数量的增减、工...
3575
2019-06-04
内控实战 | 解码“采购回扣”, 及7大应对措施（以商场为例）
商场在销售或者购买商品时,可采用明示并如实入帐的方式给予对方或者收受对方在价格上的优惠,是通常所说的“打折”,也叫折扣。折扣有利于促销,是一种合法行为;如果商场在销售或者购买商品时,在帐外暗中给予对方或者暗中收受对方在价格上的优惠或贿赂...
3671
2019-05-28
投后管控 | 稳定压倒一切，记住这8大实战方法！【干货·收藏】
接受投资后的，企业组织行为是否会动作变形；员工心理是否会泛起波澜，走向卓越的前提是稳定。“投后企业”面临的管理问题随着资本市场的快速发展，进入证券市场直接融资成为创业企业的首选。在企业业务模式相对成熟、具有一定规模（一般...
3997
2019-05-22
采购舞弊防控(2/2) | 这7大实战方法，怎能不知？【大咖经验分享】
买方市场导致企业采购-付款业务变成了舞弊风险的高发区。上期，我们介绍了企业实践中为应对采购-付款业务环节舞弊风险的一些具体方法，如组织牵制法；多家询价、集中供应、利益冲突回避等。本期将就介绍其他预防舞弊方法与大家展开讨论。企业采...
4220
2019-05-20
采购舞弊防控(1/2) | 这8大实战方法，推荐采用！【大咖经验分享】
由于市场竞争日益激烈导致大量产品从卖方市场向买方市场转变、市场上的产品质量差异巨大、多种不同性质的经济体并存以及社会诚信体制的不健全等等原因，导致企业采购－付款业务变成了舞弊风险的高发区。笔者将分上下两期介绍采购．付款业务中的企业实践中...
8597
2019-05-17
存货仓储审计 | 建议从这4个方面入手！（前辈无私分享·纯干货）
存货与仓储循环是企业生产经营中的重要环节，涉及到供应、生产、销售的各个环节，所以对其加强控制和管理就显得非常重要。而对存货与仓储循环的审计是注册会计师应关注的项目，特别是在针对该循环设计的审计程序的同时，还应实施分析程序，以便能更好地了...
5777
2019-05-08
别笑！年报披露：总经理、财务总监无法保证年报真实准确完整！
相信，大家一定还记得去年皇台酒业约4成、合计价值6700万元成品酒丢失的消息，也一定没忘记獐子岛“扇贝跑路”的故事。这个市场可谓怪事年年有，今年照样多。这不，刚刚发生康美药业“发现”资金存在300亿元“会计差错”予以更正调减，我...
6286
2019-05-07
销售舞弊防控 | 建议试试这些办法！
由于企业运营过程中舞弊风险存在于经营过程中的各个环节：投资、财务、采购、销售、物流则是舞弊风险的高发区。不同行业、不同产品、不同的管理模式或企业文化以及不同时期的舞弊风险在各个业务循环中的发生强度也各不相同。简言之，舞弊风险在各个业务环...
2758
2019-05-06
独立董事怎不“独”
许多人把独立董事制度当成万灵丹,认为引进独立董事就可以改善公司治理,这似乎把独立董事捧得太高了。我曾先后在上海的复旦大学与北京的清华大学担任访问教授,也因而有机会结交不少大陆民间企业负责人。每当他们知道我担任两家台湾上市公司的独...
4646
2019-04-29
尽职调查 | 60%的并购失败，到底怎样调查才算尽职？
并购整合常被比喻为从恋爱到结婚的过程。为何并购、如何寻找并购对象、双方的并购互惠、合伙人协作既是涉及到商业和管理范畴，又是一门与“人”息息相关的艺术。根据对并购现状的审查评估显示，60％〜70％的并购案例都以失败告终，未能实现预...
3526
2019-04-26
弊端这么大？询价采购还在简单采用“最低价”？
Mr.内审：近日，有几个伙伴和我聊到最低价采购相关事宜，今天就该话题进行分享。相信内审内控界的伙伴们都关注到，财政部印发了财政部令87号《政府采购货物和服务招标投标管理办法》，该《办法》提出：评标委员会认为投标人的报价明...
7805
2019-04-25
怎能不知：内控自评（CSA）工具在公司治理中的实战应用
一、到底什么是内控自评的内部控制自我评估（Control Self-Assessment，CSA）简称为内控自评，指一种公司的内部为了完成风险和目标控制的实现，进行内部系统控制恰当性及有效性自我评价的方法和新型工具。内控自评将传...
4248
2019-04-22
集中采购，真有那么好？
在市场高度全球化的今天，无论是从程序上还是从管理上，分散采购都已经无法有效融合供应商和采购商的需求。于是，集中采购成为了管理新宠。即便如此，集中采购还是在很多方面让人陷入措手不及的境地。 ...
2445
2019-04-21
审计，岂能过于迷信制度？
制度，就是规矩、就是标准，制度设计的健全性、适当性、有效性，直接影响目标的实现、战略的达成。正因如此，一部分审计人员，会过于迷信制度，会将什么问题，都归结于制度问题。没有标准说是制度问题，标准不完善说是制度问题，标准不执行还被当...
热门网课
- 177537 【2025高级审计师/初级中级考试 // 正高/高审评审培训课程】
- 137822 【CIA 国际注册内部审计师】培训课程全集
- 119508 【课件】内部审计实务+案例·精讲
- 112523 【课件】注册制IPO审计全流程实务详解
- 104131 【课件】尽职调查实务：要点+详解
- 103566 【课件】审计实务-入门到精通
- 101437 【课件】审计角度解构年报
- 100450 【课件】内审精英训练营：43门，147课时
- 31091 【课件】金税四期税务风险监控指标及应用
- 27457 【反舞弊审计】系列课程（139节课程）
- 27051 【课件】EXCEL实战技能与图表应用（全面）
- 26977 【课件】国际合同风险实务解析
热门好书
- 113557 《内部审计工作法》
- 113106 《数字化审计实务指南》高效审计工具书
- 112964 《内控总监工作笔记》 企业内部控制工作法及案例解析
- 112844 《内部审计工作指南》+《增值型内部审计》+《内部审计情景案例》《内部审计思维与沟通》《合规型内部审计》
- 112590 《企业内部审计全流程指南》
- 111892 《金融机构审计实务指南》
- 111492 《企业内部控制流程手册》- 第3版
- 111054 《行政单位经济责任审计实务指南》
- 110990 《房地产企业审计从入门到精通》模块分解+操作流程+案例解析
- 110939 《业内部控制架构设计实操手册》
- 110619 《企业内部控制基本规范操作指南 图解版》
- 110495 《内审人员进阶之道 内部审计操作实务与案例解析》
- 110427 《财务审计实务指南》
- 110385 《企业内控精细化管理全案》第三版
- 110037 《舞弊审计实务指南》
- 109784 《企业内部控制全流程实操指南》
