审计中层（ 项目经理 ）2025年终总结报告

2025年11月28日

时间真快，转眼之间，又是一年！

2025年，我作为集团审计部二组负责人，始终立足 “承上启下、执行落地” 的核心定位，在集团审计部XX老师的统筹指导下，组织推进所分管的审计项目、带教团队成员、衔接跨部门协同，挑战不少，收获也颇多。现将全年工作情况总结如下，请XX老师提出宝贵意见。

一、坚决执行审计 任务，扎实推进分管工作

（一）落地审计计划，高效完成项目交付

今年，我围绕部门年度审计计划，牵头负责了XX财务收支审计、XX内控合规核查、XX专项审计等12 个项目，覆盖集团生产制造、市场营销、供应链管理 3 大核心业务板块，涉及X家子公司及X个职能部门。

本年度，我带领审计二组 6 人制定精细化项目方案，明确各环节时间节点与责任分工，全年累计完成现场审计 186 天，出具项目审计报告 12 份、专项工作简报 8 份，审计发现问题 56 项，其中重要风险问题 18 项，项目完成率 100% 。

（二）聚焦重点项目攻坚，突破关键问题瓶颈

1. 采购领域专项审计。针对供应商准入不规范、采购价格虚高、合同条款缺失等痛点，牵头开展全流程审计，发现无比价采购、资质造假等问题 12 项，推动修订《供应商分级管理办法》《采购比价实施细则》2 项制度，建立供应商黑白名单机制，赢得采购部门的认可。

2. 费用管控专项核查。高效响应部门重点工作部署，针对销售费用、管理费用开展穿透式核查，通过数据分析比对发现费用报销套现、虚列开支等问题 8 项，涉及金额 106 万元，协助追回违规资金XX万元，相关舞弊线索按流程上报部门负责人，同时，推动费用报销智能稽核功能升级上线。

3. 内控体系有效性评估。牵头完成 3 家子公司内控体系评估，识别内控缺陷 32 项（重大缺陷 2 项、重要缺陷 10 项），绘制核心业务流程图 12 张，梳理内控薄弱节点 18 个，形成《子公司内控优化指引》，为部门统筹集团内控建设提供数据支撑。

（三）统筹团队管理，夯实执行基础

负责审计二组的日常管理，结合成员专业特长优化分工，动态调整，实现人岗匹配 [各类审计方法案例报告模板点此关注 #公众号内审网 可参阅学习]。

落实周例会、月复盘机制，及时协调解决跨部门资料获取受阻、审计证据链不完善等问题 23 个；推行项目质量 “三级复核制”（组员自检、组长复核、交叉互复），有力发现并修正报告逻辑漏洞、证据支撑不足等问题，确保审计成果质量。

二、价值导向，赋能部门与业务提升

（一）风险防控落地，筑牢分管领域防线

全年牵头项目共识别资金安全、合规经营、流程管控等各类风险 56 项，按风险等级、整改优先级建立动态台账，提出针对性整改建议 78 条，推动完成整改 48 项，整改完成率 85.7%。

其中，针对应收账款逾期风险，提出的 “账龄分级管控、专人跟进催收” 建议落地后，分管领域应收账款回款率从 68% 提升至 83%，有效降低坏账风险，为部门构建集团全面风险防控体系提供了实操案例。

（二）推动流程优化，实现价值转化

针对审计发现的业务流程冗余、权责划分不清等问题，牵头撰写《采购流程优化专项报告》《费用管控提升建议》等专题报告，提出流程优化建议28 条，被业务部门采纳落地 23 条，采纳率 82.1%。

例如，优化后的财务报销审批流程减少 2 个冗余节点，审批效率提升33%，月均报销处理时长从6 天压缩至 4天；推动供应链管理部门调整 3 个内控关键节点，采购订单合规率从 75% 提升至 96%。

（三）强化跨部门协同，破解执行难点

坚持主动对接财务、业务、法务等 12 个部门，建立常态化沟通机制，全年组织跨部门协调会 16 次，解决审计资料获取不及时、整改责任推诿等问题 23 个。

协助部门搭建审计、业务、风控整改联动机制，联合风控部门开展整改专项督导 4 次，针对 3 项 “屡改屡犯” 问题约谈业务部门负责人，推动问题彻底整改，整改闭环率较去年提升 25 个百分点。

（四）沉淀实务成果，助力部门能力建设

结合牵头项目经验，梳理典型审计案例6个（含舞弊核查、风险识别、流程优化类），按要求纳入部门案例库；协助部门升级审计工作底稿模板，优化审计抽样方法 3 种；参与部门组织的内部培训 4 次，分享《采购审计实务技巧》《费用舞弊核查方法》等专题内容，覆盖部门全员及基层审计人员 30 余人次。

三、团队带教与自身提升，双向赋能，夯实专业基础

（一）带教基层人员，提升团队实战能力

负责 2 名新入职员工、3 名审计主管级员工的带教工作，制定一对一带教计划，从审计方案编制、证据获取、报告撰写等全流程指导。

通过 “以审代寻” 让带教对象参与重点项目，手把手教数据分析工具应用、访谈技巧等实务技能，全年带教对象独立完成审计任务 12 项，其中 1 人晋升为审计副经理，2 人能独立牵头小型审计项目，团队整体作战能力显著提升。

（二）严控项目质量，守住审计底线

严格执行部门审计质量管控要求，从审计方案审核、现场取证指导到报告撰写复核，全程把控质量关。全年牵头项目未出现审计质量投诉或争议，审计报告平均分较去年提升 5.5 分，审计证据充分性、结论严谨性得到部门复核认可，其中 3 份报告被评为部门 “优质审计报告”。

（三）强化自身素养，适配工作需求

主动学习数字化审计、新法规政策等专业知识，完成《内部审计具体准则解读》等线上课程及内审网审计实务等 6 门课程学习，成功考取 CIA（国际注册内部审计师）证书。

四、对不足之处的思考

1. 新兴领域审计能力不足。面对集团数字化转型（如电商平台、直播带货业务）带来的新风险，自身及团队在相关领域的专业知识储备不足，缺乏针对性审计方法，前瞻性风险识别能力有待提升。
2. 整改效果评估不够深入。对部分整改事项的后续跟踪仅停留在 “是否完成” 层面，缺乏量化评估标准（如流程优化后的效率提升、风险降低的具体数据），整改长效机制跟踪不足。
3. 团队创新能力培养不足。带教过程中侧重实务技能传授，对审计方法创新、风险洞察能力的培养不够，团队成员在复杂项目中主动提出优化建议的积极性有待提升。

五、2026 年工作规划：聚焦提升，助力部门整体目标

明年，我讲在XX老师的指导下，继续以部门整体工作规划为引领，重点从以下方面着手开展工作：

1. 深耕审计业务，提升项目质量与效率。承接部门 2026 年审计计划，重点聚焦数字化业务、供应链金融等新兴领域，提前学习相关专业知识，制定针对性审计方案。
2. 完善整改管理，筑牢闭环防线。建立整改效果量化评估体系，从制度完善、流程优化、效率提升、风险降低等4 个维度设定评估指标；推行整改 “回头看” 机制，对重点问题每季度跟踪一次，确保整改形成长效机制。
3. 强化团队带教，提升创新能力。制定团队年度学习计划，重点补充数字化审计、新兴业务法规等知识；开展案例研讨、技能竞赛活动，鼓励团队成员提出审计方法优化建议，培养 2-3 名能独立牵头重点项目的骨干人员。
4. 主动协同配合，助力部门发展。积极配合部门负责人推进审计体系建设，主动承担难点项目攻坚任务；加强与其他审计小组的沟通交流，分享审计经验与案例，助力部门整体审计效能提升。

六、小结

总结过去，是为了更好的迎接未来。2025年即将过去，回顾这一年所取得的成绩，离不开部门负责人XX老师的悉心指导，离不开团队成员的并肩奋斗，也离不开各业务部门的支持配合。

作为审计中层人员，我深知自身肩负执行落地、团队传承的双重责任，也清醒认识到存在的不足。2026 年，我将以更务实的作风、更专业的能力，发挥所长、补齐差距，扎实推进分管工作，带好团队、做好表率，全力配合部门整体部署，为审计部门更好发挥监督与赋能作用、为集团稳健发展贡献应有价值。

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