3.3【存货仓储】采购申请审批制度
- 2018-03-30 05:49:00
- 内审网 原创
- 1304
第1章 总则
第1条 为了加强对公司存货采购申请和审批的规范化管理,确保存货采购申请的及时处理,特制定本制度。
第2条 本制度适用于公司在开展工作的过程中所需各类存货的采购申请审批的管理。
第3条 存货采购的类型包括常规性采购、临时采购和紧急采购。
第4条 常备原料和物料由仓储部门提出申请;非常备原料和紧急采购由使用部门提出申请。
第2章 存货使用部门存货采购申请审批
第5条 存货采购申请的提出
存货使用部门填写“采购申请表”,详细注明需求设备或物料的品名、型号、技术标准、数量、预计价格、需求原因、要求到位时间等。
第6条 存货使用部门经理将“采购申请表”提交给财务部,财务部根据本期预算及上级经理意见审核批准并盖章。
第7条 存货使用部门将财务部批准盖章的“采购申请表”交采购部。
第8条 采购部经理指导采购人员根据“采购申请表”内容选择合适的供应商。与供应商达成购买意向后,采购部采购人员编写采购合同。
第9条 采购部采购人员将采购合同交给存货使用部门,存货使用部门检验所购设备是否为所需设备,并报本部门经理审核签字。
第10条 采购部经理、财务总监和总经理根据各自的审批权限审批采购合同。
采购合同成交价在5 000元以下,采购部经理审批,授权采购人员签订采购合同。
采购合同成交价在5 000~20 000元的,采购部经理审核,财务总监审批,授权采购部经理签订合同。
采购合同成交价在20 000(含)元以上的,财务总监审核,总经理审批,授权采购部经理签订采购合同。
第3章 仓库存货采购申请审批
第11条 各类存货的储存仓库根据现有存货的库存量计算出请购量后填写“仓库请购单”,交采购部、财务部及主管领导根据审批权限进行审批。
第12条 仓库在提出采购请购申请时,应综合考虑各种材料的采购间隔期和当日材料的库存量分析确定应采购的日期和数量,或者通过存货管理系统重新预测材料需求量以及重新计算安全库存水平和经济采购批量,据此进行再采购,以降低库存或实现零库存。
第13条 仓库在确定采购时点、采购批量时,应当考虑公司需求、市场状况、行业特征、实际情况等因素。
第4章 附则
第14条 总经理负责本制度的修改、废止。
第15条 本制度自 年 月 日起开始实施。
第16条 相关文件表单
1.“采购申请表”。
2.“仓库请购单” 。
同行都在看,公众号搜索“内审网”关注
和100000+行业精英共同学习、分享、交流
>>免费资料:内审|内控|监察|财务|税务|office…资料,请在内审网公众号后台回复"资料"(仅限学习研究,不得用于商业用途)
>>注会教材:2018年CPA教材PDF电子版,后台回复“注会教材”
>>报告大全:内审内控各种报告模板大全,请在内审网公众号后台回复"报告大全"
>>制度大全:企业各领域制度模板大全,请在内审网公众号后台回复"制度大全"
>>流程大全:企业各领域流程图大全,请在内审网公众号后台回复“流程大全”
>>免费入群:内审内控财税精英交流QQ\微信群,请在内审网公众号后台回复"加群"
>>免费咨询:内审内控问题咨询,请在内审网公众号后台回复"咨询"
>>原创投稿:原创作品投稿,免费上头条,请在内审网公众号后台回复"投稿"
知识需要分享,思想需要碰撞
右上角分享,让朋友们一起阅读吧
- 【最新】中/高级审计师 / CIA 考试培训课程
- 2024实务课程计划:审计/内控/财税/金融(全年计划·收藏)
- 基于公司治理、战略与风险管理的内部审计-培训通知
- “内部审计负责人与后备人才岗位能力”高级研修班培训通知
- 谭老师领衔:新时期内审专业能力提升-实务培训通知(可继续报名)
- 风险管理、内部控制与合规管理-2024研修班-培训通知
- “采购全流程风险管理与审计实务”培训通知
- “工程项目审计与典型案例分析”(线上+线下)培训通知
- “新监管要求下内部审计发展与实践创新高级研修班”暨“2024内部审计高质量论坛” 通知
- “全面预算编制与管理实务” (线上+线下)研修班-培训通知
- “战略视角下的成本管控实务” (线上+线下)研修班-培训通知
- “财务BP核心能力建设” 研修班-培训通知
- “业财融合实务与案例” (线上+线下)2024研修班-培训通知
- 关于举办“新形势下内部审计专业能力提升研修班 暨2024内部审计高质量发展论坛”(线上+线下)的通知
- “高风险业务循环中的内控实务” (线下+线上)培训通知
- 8432 【课件】内部审计实务+案例·精讲
- 7985 【2024高级/初级/中级审计师考试,高审评审培训课程】
- 5131 【课件】审计方案+报告+证据+审计能力建设+经济责任审计培训课程
- 5001 【课件】国有企业审计与内部控制
- 4543 【经济责任审计·准则解读】课程
- 4235 【绩效审计与内部控制审计】培训课程
- 3825 【建设工程全过程审计】培训课件
- 3747 【课件】注册制IPO审计全流程实务详解
- 3727 【EPC工程总承包项目管理与审计实务】培训课程
- 3310 【工程项目招投标风险管理与审计】培训课程
- 3111 【建设项目竣工决算审计】培训课程
- 2739 【CIA 国际注册内部审计师】培训课程+题库+模拟考试
- 5909 《企业内部审计全流程指南》
- 5326 《数字化审计实务指南》高效审计工具书
- 4698 《内控总监工作笔记》 企业内部控制工作法及案例解析
- 4396 《行政单位经济责任审计实务指南》
- 4381 《内审人员进阶之道 内部审计操作实务与案例解析》
- 4329 《内部审计工作法》
- 4302 《企业内部控制流程手册》- 第3版
- 4086 《舞弊审计实务指南》
- 4083 《金融机构审计实务指南》
- 4038 《企业内部控制全流程实操指南》
- 3950 《财务审计实务指南》
- 3920 《企业内控精细化管理全案》第三版
- 3869 《房地产企业审计从入门到精通》模块分解+操作流程+案例解析
- 3851 《企业内部控制基本规范操作指南 图解版》
- 3766 《业内部控制架构设计实操手册》
- 3491 《企业内部审计实务详解》审计程序+实战技法+案例解析