审计方法
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2025-02-10
2025年培训课程计划:审计/内控/合规(全年计划·收藏) 置顶
国 家 会 计 学 院
提示:
1.《培训文件》《全年课程计划》及《报名表》可扫码底部二维码,添加报名对接老师微信获取, 可点此查阅《培训文件》在线版本
2.新增课程通知:2月27-28日,上...
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2024-12-27
工程管理专项审计方案: 45方面关注点、对应具体审计方法 置顶
|| 全文13000+字。
“内审,我们这次装修,明明没有更换防盗门,怎么还收了5万多防盗门的费用,预算怎么做的,没人审核吗?”
“刚到冬天,取暖器一开,电源就跳闸,电线这么细,怎么回事呢!”
“我们明明要求黑色大理石...
4040
2024-11-21
人力资源与工资、绩效、薪酬管理:专项审计方案(全流程59方面) 置顶
|| 全文 14000+字。
近年,人力资源相关岗位“串通猎头公司获取招聘费用回扣”的案件已不新鲜,而将家属亲友列入考勤表、长期离岗领取工资“吃空饷”的报道更是频频见诸媒体。
“内审,你们知道吗,XX部门XX员工已经找好工作...
4594
2024-11-07
重点关注!销售与收款管理专项审计方案(全过程27大方面) 置顶
|| 全文12000+字。
“内审,你们了解吗,XX公司退货率如此之高,还总是在每个季度初期进行退货,太不正常了?”
“我们仓库里面怎么堆放了其他同行的产品,也没看到代销代存文件,还混在车辆上一同发出!”
“A...
4607
2024-10-23
水深猫腻多!采购管理专项审计方案(全流程20方面) 置顶
|| 全文10000+字。
“采购这么点东西,怎么这么慢,流程不能简化些吗?”
“XX,我同学单位买的这个材料,价格低不少!”
“这批货,没法用,质量太差,严重影响生产效率!”
“现在这个行情下,大家都有...
6733
2024-09-10
仓库管理专项审计方案:关注点、具体审计方法 置顶
“去年堆在2号仓库里的那批不良品,怎么少了一大半?”
“我们的仓库竟然存放了别单位的物资,我们没有出租仓库啊”
“都没有库存了,怎么没有人通知采购?生产线都要停车了”
“XX老师,强烈建议你们审计下仓库管理情况,简直…...
8738
2024-09-02
合同管理:全周期专项审计方案(含电子合同·详细版·收藏) 置顶
|| 全文10200+字。
“合同盖章版,竟然不是审批修改后的最终定稿版!”
“领导批完后,经办人员又自行修改了合同条款!”
“王XX都离职一个月了,怎么还能收到合同信息推送?”
“这么明显的合同陷阱,竟...
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2024-08-27
固定资产维修管理:专项审计方案(10大方面)【付费内容】 置顶
“你不知道?现在这个行情,维修可比销售好挣钱!”
“这两年,由于行业景气度或现金流管控原因,我们新购新建资产确实是少了,然而维修费用在持续显著增长…”
“我们审计部收到有关固定资产维修频次高、维修质量不佳、维修供应商选择随意...
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2023-11-18
对外投资-专项审计方案:审计方法、所需资料 置顶
©内审网 || 审先生 / 文
哪个单位能不关心对外投资“效益”?
哪个“老板”又不担心投资失控、“暴雷”?
而这些年,知名企业(含上市公司)投资失控案例频现,有的审计无法入场、有...
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2023-08-15
IT互联网(含电商)&系统领域审计:100个关注点、审计内容、对应方法(纯干货) 置顶
|| 艾筱倜 / 文 内审网 / 整编
©内审网 正文共17300余字。
“老师,我在网上搜遍,也没找到关于互联网审计相对完整、实用的资料”
互联网、电商领域审计,到底...
15165
2023-08-02
固定资产报废管理专项审计方案(收藏) 置顶
|| 审先生 / 文 内审网 / 整编
街头巷尾,常有听闻:变卖废品,是个肥差!
此话可谓不无道理。长期以来,包括固定资产报废在内的废品管理并未得到各类组织足够的重视。一些人,因“废”字...
15373
2023-06-18
内部审计访谈:关键步骤,这24个坑,不要再踩! 置顶
无访谈,不审计!
审计访谈是审计工作中最最常用的方法,是审计人员最最必备的关键技能,也是一个老生常谈、故事颇多的审计话题。
我们很容易从书籍中看到,关于审计访谈理论的相关介绍,但是,一旦落到不同实务场景的审计项目中,一旦需要...
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2023-06-09
办公用品管理-专项审计方案 置顶
审先生/文 内审网/整编
厘清蛛丝马迹,往往“别有天地”!
办公用品管理,因其琐碎、细微,往往被多数单位所忽视,同样,也很大程度上没有得到审计部门应有的重视。
曾与多位审计同仁交流办公用品管理审计开展的情况,大致统计...
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2023-03-07
内部审计底稿编制与管理:方法步骤、实务精要(附:底稿格式模板)【付费内容】 置顶
审先生 / 文 内审网 / 整编
内审底稿,兹事体大!
弄不好,就是在给单位、给部门、给个人“挖坑”、“埋雷”。
近期,又收到一些伙伴有关审计底稿的困惑,其中,...
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2023-01-18
制度管理审计:“十个必审”和“五个注重”【付费内容】 置顶
近期,-些小伙伴问到,单位领导让审计部门在2023年对制度管理情况,进行全面审计,大家原以为很简单的制度审计, -但被领导直接关注,还加上“全面”二字,心里竟一下没底了。
制度审计到怎么审?
相信,但凡从事审计工作的小伙伴,...
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2025-01-11
什么是串标?怎么查,如何防?
招投标作为公共资源配置的重要环节,是保障经济活动透明、促进公平竞争的重要制度。然而,在实际操作中,串标行为频发,既损害市场秩序,也增加了公共财政的负担。串标不仅表现为形式上的合谋,还经常隐藏在复杂的关系网与利益链中,增加了审计查处的难度...
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2024-11-13
财务收支审计实施办法
财务收支审计实施办法
第一章 总则
第一条 为了规范XX财务收支审计工作,根据《中华人民共和国审计法》《教育系统内部审计工作规定》《高等学校财务收支审计实施办法》等法律法规,结合学校实际,制定本办法。...
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2024-10-15
文物保护、开发利用审计:思路、方法、问题(收藏备用)
不可移动文物保护和开发利用审计思路
文物承载灿烂文明,传承历史文化,维系民族精神,是弘扬优秀传统文化的珍贵财富。近年来,各地区各部门出台诸多政策措施,持续加大专项资金投入,有效推进不可移动文物保护和开发利用工作,让...
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2024-07-24
巡察审计“五步”法:精准发现问题线索
发现问题是巡察工作的生命线。随着全面从严治党不断向纵深推进,发现问题线索的难度越来越大。这就要求巡察专员要有“魔高一尺,道高一丈”的胆识和才能,不断创新工作方式方法,见招拆招,打好发现问题线索的“组合拳”,确保巡察巡深巡透,巡出震慑。
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2024-07-23
如何利用会议记录,发现审计线索?(附:四大审计方法)
会议记录是单位重大决策事项的载体,如同会计资料一样重要。在审计过程中,会议记录的作用不可小觑,审计人员通过查阅相关的会议记录内容,可以了解被审计单位财务资料之外的一些重要情况,帮助审计人员锁定重点、发现疑点、破解难点,提高审计工作效率。...
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2024-07-21
产业园区审计:重点内容、方法、措施(收藏备用)
关于产业园区审计的探索和思考
产业园区是我国区域经济发展及产业结构优化的重要载体,担负着经济发展、创新发展和对外开放等重要使命。伴随着我国产业园区快速发展,不少体制机制和运营管理等方面问题凸显。审计机关如何高站位、...
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2024-07-10
救灾资金审计:重点、方法(收藏)
自然灾害救灾资金是指中央和地方各级财政安排,用于解决遭受自然灾害的农村居民衣、食、住、医等临时困难,紧急转移安置和抢救受灾群众,抚慰因灾遇难人员家属,恢复重建倒损住房,以及采购、管理、储运救灾物资等项支出。
做好自然灾害救灾资金审...
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2024-06-26
河砂资源管理及经营情况审计:方法、问题、对策(妥存备用)
近年来,随着国家基础设施投入增长,建设任务加大,砂石需求居高不下,由于河砂的形成需要亿万年,只有经过长时间的自然打磨才能形成,河砂已经成为一种不可再生资源,合理开采和利用成为亟待解决的问题。同时受“河长制”和环保等因素影响河砂市场供需矛...
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