第1章  总则

第1条  目的

为规范对入库存货的质量、数量、技术规格等方面的检查与验收，保证存货符合采购要求，特制定本制度。

第2条  存货验收权责单位

1．仓储部负责所有存货的数量、规格的验收，并检查包装及外观情况。

2．质检部负责所有存货的质量检验工作。

3．财务部负责核对发票与收料单，按合同及付款手续填制付款凭证。

第2章  外购存货的验收程序

第3条  检查《订货合同》、《入库通知单》、供货企业提供的材质证明、合格证、运单、提货通知单等原始单据与待检验货物之间是否相符。

第4条  对拟入库存货的交货期进行检验，确定外购货物的实际交货期与订购单中的交货期是否一致。

第5条  对待验货物进行数量复核和质量检验，必要时可聘请外部专家协助进行。

第6条  对验收后数量相符、质量合格的货物办理相关入库手续，对验收不符合要求的货物，应及时办理退货、换货或索赔。

第7条  对不经仓储直接投入生产或使用的存货，应当采取适当的方法进行检验。主要检验方法如下。

1．视觉检验

在充足的光线下，观察物料的颜色、状态、结构等表面状况，检验其是否发生变形、破损、脱落、变色、结块等情况。

2．听觉检验

通过摇动、搬运操作、听取声音、轻度敲击，以判断物料的质量。

3．触觉检验

利用手感鉴定物料的光滑度、细度、柔软度等，以判断其质量。

4．嗅觉、味觉检验

通过物料所发出的气味、滋味，测定其质量。

5．测试仪器检验

利用各种专用测试仪器鉴定物料的品质。

6．运行检验

对物料（如车辆、电器等）进行运行操作，检查其是否能够正常运行。

第3章  自制存货的验收

第8条  拟入库的自制存货，生产部门应组织专人对其进行检验，只有检验合格的产成品才可以作为存货办理入库手续。

第9条  由生产车间直接发至客户不入库的产成品，以及采购后实物不入库而直接发至使用现场的外购存货，应当采取适当方法办理出、入库手续。

第4章  验收结果处理

第10条  合格品的处理

经验收合格的存货，仓库管理员应在外包装上贴“合格”标签，以示区别，仓库管理员可根据标识办理合格品入库定位手续；仓库管理员于每日工作结束时，将本日所收存货的数量汇总填入“验收日报表”，以作为入账销单的依据。

第11条  不合格品的处理

经验收不合格的存货，仓库管理员应在外包装上贴“不合格”标签，并于《验收报告》上注明不良原因，报仓储部经理请示处理办法。

第4章  附则

第12条  总经理负责本制度的修改、废止。

第13条  本制度自     年     月     日起开始实施。

第14条  相关文件表单

1．《订货合同》。

2．“入库通知单”。

3．《验收报告》。

4．“验收日报表”。

同行都在看，公众号搜索“内审网”关注

和100000+行业精英共同学习、分享、交流

>>注会教材：2018年CPA教材PDF电子版，后台回复“注会教材”

>>报告大全：内审内控各种报告模板大全，请在内审网公众号后台回复"报告大全"

>>制度大全：企业各领域制度模板大全，请在内审网公众号后台回复"制度大全"

>>流程大全：企业各领域流程图大全，请在内审网公众号后台回复“流程大全”

>>免费入群：内审内控财税精英交流QQ\微信群，请在内审网公众号后台回复"加群"

>>免费咨询：内审内控问题咨询，请在内审网公众号后台回复"咨询"

>>原创投稿：原创作品投稿，免费上头条，请在内审网公众号后台回复"投稿"

知识需要分享，思想需要碰撞

右上角分享，让朋友们一起阅读吧