销售发货业务流程控制

控制事项

详细描述及说明

阶段

控制

D1

1 ．销售员开展销售活动，与客户签订销售合同，客户根据合同要求及需要发出订单

2 ．销售员对订单所列的发货品种和规格、订单数量、金额、发货时间以及发货方式、接货地点等进行初步审核，上报销售主管审批

3 ．销售员根据审批后的订单，签发“发货单”，交由仓储部准备发货

D2

4 ．仓储部核实销售员签发的“发货单”，根据“发货单”规定的品种、数量、包装、时间等要求备货，并通知运输部运货

5 ．仓库管理员调整账卡，核销存货，并进行复核；复核无误后，进行包装、装箱，并在外包装上详细写明到货地址、电话和取货人等信息

6 ．仓库管理员依据“发货单”，在所发货物装车后具“仓储发货明细清单”，并将实际数量填在产品发货单栏内，加盖仓库专用章

7 ．财务部对销售员提交的各项单据进行审核，审核无误后允许发货

D3

8 ．按照订单约定时间和发货方式，运输部负责送货或由客户取货

9 ．销售员在货物发出后，及时与客户沟通，提醒客户收货，确认到货情况，并协助处理出现的意外情况

相关规范

应建

规范

1 销售管理制度

1 销售发货制度

参照

规范

1 《中华人民共和国合同法》

1 《企业内部控制应用指引》

文件资料

1 “发货单”

1 《销售合同》

1 “销售订单”

1 “仓库发货明细清单”

责任部门

及责任人

1 销售部、仓储部、财务部、运输部

1 销售主管、销售员、仓库管理员