工程项目业务流程控制

控制事项

详细描述及说明

阶段

控制

D1

1 ．工程部根据立项研究和可行性研究的结果编制《工程项目建议书》和《工程项目可行性研究报告》，并提交总经理进行决策

2 ．需要政府主管部门审批或备案的，工程部履行相关的外部审批或备案手续

D2

3 ．工程项目采购商的选择一般是通过实行公开招标的方式确定

4 ．财务部和其他部门对工程项目概预算的编制提出合理化建议

D3

5 ．项目部主要对工程项目的成本、安全、质量、进度等进行控制

D4

6 ．单项工程完成后，施工单位可以申请项目部进行单项工程的验收；整体工程完成后，施工单位申请整体工程的竣工验收

7 ．财务部出纳负责具体办理工程项目剩余款项的结算和支付

8 ．财务部会计负责进行工程项目相关的总账和明细账的账务处理工作

相关规范

应建

规范

1 工程项目决策管理制度

1 工程项目授权审批制度

1 《工程项目招标管理细则》

1 工程项目概预算管理制度

1 《工程项目变更管理细则》

1 《工程项目质量管理条例》

1 《项目进度控制办法》

1 《工程竣工验收细则》

参照

规范

1 企业会计制度

1 《企业内部控制应用指引》

1 《企业会计准则—基本准则》

1 《中华人民共和国安全生产法》

1 《中华人民共和国建筑法》

文件资料

1 《工程项目建议书》

1 《项目可行性研究报告》

1 “工程项目验收申请单”

1 “工程变更申请单”

1 《工程项目竣工验收报告》

责任部门

及责任人

1 工程部、项目部、财务部

1 总经理、工程部人员、项目部人员、会计、出纳