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4.6【销售】逾期应收账款催收管理办法

2018-03-30 06:00:00
内审网
原创
2846

第1章  总则

第1条  目的

为加强本公司逾期应收账款催收工作,加快资金的流转速度,提高资金利用效率,促进公司整体经济效益的提高,特制定本制度。

第2条  权责单位

1.销售部负责逾期应收账款的催收工作。

2.财务部负责监督、督促销售业务员进行逾期应收账款的催收工作。

第2章  逾期应收账款催收方法

第3条  发生客户拖欠款,销售人员可根据客户的具体情况、信用程度等,采用适当的催收方法,以便及时回收逾期货款。进行销售款项催收,销售人员可采用下表所示的方法进行。

催收方法汇总表

       内容

催收方法

具体操作

适用范围

软磨法

1.耐心礼貌地采用信函、传真、电话甚至上门等方式

2.必要时摆出长期作战的架势,如在客户的办公或住地旁租个住处,目的是让客户心烦意乱,结款了事

关系重要、得罪不起的客户或大客户、老客户等

轰炸法

1.三番五次通过措辞强硬信函、电话、传真手段直接催收

2.亲自上门表明立场

3.摆出誓不罢休的架势,让客户望而生畏,尽快付款

关系一般的客户或销售人员手里客户较多

关系法

通过第三者介入,协调解决付款问题,如通过熟悉客户的朋友、同事、同乡或通过他们找到客户熟悉的人,由此帮助说情、讲理、沟通感情、发展关系,使问题得到解决

关系重要、销售人员手上的重点客户

代价法

1.停止发新货,前款到账再发新货

2.扬言占据客户经营场地,拉走客户货品或物资

3.通过新闻舆论公布事实真相,给客户造成压力,感觉欠款得不偿失,尽快付款

企业产品有市场优势,关系客户企业发展,客户有求于销售人员情况或销售人员手里有较多客户

压力法

1.通过写信或走访客户的主管部门、银行、工商、税务、行政管理部门,争取同情与支持

2.通过新闻单位、公众舆论部门或客户的同行单位、客户的客户,争取他们的同情与支持,给客户制造压力,促使客户早日还款

关系一般、销售人员手里客户较多或者关系重要但欠款时间过长的情况

奖励法

通过在客户内部安插内线,雇请个人或公司帮助收款,然后给予佣金或奖励的办法

欠款时间过长,几乎成为死账的情况

法律法

由律师执笔寄出催账函,若客户仍不付款,依据法律程序来调节或仲裁

上述方法都无用的情况

第4条  以上六种催收账款的方法是针对比较难缠、态度不好、货款数额较大、收取极其困难等类型的客户而使用的,销售人员应注意掌握分寸,制定好策略,以达到自己收款的目的。切不可盲目实施或鲁莽行事,避免造成不必要的后果。

第3章  催收前的准备工作

第5条  销售人员的回款技能培训,培训内容主要包括以下方面。

1.对回款的认识、销售人员回款信心的培养训练。

2.销售回款的基本技能,并结合理论进行讨论、演练和总结。

3.考虑销售回款过程中的各种环境和条件,学习成功的回款案例,灵活掌握回款技能。

第6条  销售资料准备

销售人员在收款前,运用“客户销售统计表”和“客户货款回收日报表”两种表格妥当规划,以完成收款任务。

第4章  催收实施管理

第7条  截止到     年     月     日,××公司(客户)已收货,但至今仍没有付款,销售人员王××打电话进行催讨,并询问对方是否已经收到本公司“到期付款通知单”。

第8条  逾期15天未付款,发出第一封催讨函(见附件1),并打电话给对方负责人询问情况,了解××公司(客户)态度。

第9条  逾期30天未付款,发出第二封催讨函(见附件2)。再次与对方通电话,并同时停止发货。

第10天  逾期90天未付款,发出第三封催讨函(见附件3),并做好委托××机构进行催讨回款的准备工作。

第11条  委托法律机构进行催讨

对于本公司委托法律机构进行催讨一事,应告知对方,函件内容见附件4。

第5章  附则

第12条  本制度自颁布之日起开始实施。

第13条  本制度呈请总经理审批后实施;修改、废止时亦同。

附件1:催讨函(一)

××公司(客户):

贵公司自     月     日,第     号~第     号货物收到之日起已有15天之久,尚欠货款金额    万元,特此通知。

贵公司至今对付款一事尚未表态,不知此事是否被遗忘?对于贵公司拖欠货款一事,我们深感遗憾。

限期已到,若贵公司能够顺利付清货款,我公司深感欣慰,愿我们会有更长久的合作。

                                                                      ××公司销售部

                                                                    年     月     日

附件2:催讨函(二)

××公司(客户):

贵公司自     月     日,第     号~第     号货物收到之日起已有30天之久,尚欠货款金额    万元,特此通知。

贵公司拖延付款违反了有关交易的约定,致使我公司在    货物交易中受到    万元的损失,我公司正考虑与贵公司停止交易。

若贵公司在    天内不能将货款结清,我公司与贵公司的贸易往来不得不中止,并且不得不在贵公司欠款账下每月增加     %作为滞纳金。

贵公司若同意于    天内将货款欠款结清,之前因拖延付款而产生的利息减至     万元,特此促请贵公司注意。

贵公司至今对付款一事尚未表态,不知此事是否被遗忘?对于贵公司拖欠货款一事,我们深感遗憾。

限期已到,若贵公司能够顺利付清货款,我公司深感欣慰,愿我们会有更长久的合作。

                                                                      ××公司销售部

                                                                    年     月     日

附件3:催讨函(三)

××公司(客户):

贵公司自     月     日,第     号~第     号货物收到之日起已有90天之久,尚欠货款金

额     万元,特此通知。

贵公司至今尚未付清货款余额,若贵公司对于此事再加拖延,我公司不得不委托本公司法务主管依法提起诉讼。

我与贵公司进行多次协商,未果。贵公司拖延付款,严重忽视我公司与贵公司之间的契约规定,经公司决定,我公司法务主管将于     月     日开始依照法律途径解决。

若贵公司在     月     日前仍不能将货款结清,我公司将委托××法律机构前往贵公司进行催讨,特此通知。

                                                                      ××公司销售部

                                                                    年     月     日

附件4:告知函

××公司(客户):

关于贵公司拒付货款一事,我公司已委托××法律办事处进行办理,特此通知。

因贵公司一再拖延付款,我公司不得已而诉诸法律催讨。

本案已由××法律机构受理,将在     月     日前向××法院提起诉讼。

                                                                      ××公司

                                                                    年     月     日

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