外购存货验收流程控制

控制事项

详细描述及说明

阶段

控制

D1

1 ．采购专员接到货物后，按照采购订单上的内容一一进行核对；核对完毕后，清点货物的数量；数量无误后通知质检部进行质量检验

D2

2 ．质检部根据存货验收管理制度，参照货物的实际特点，进行质量检验

3 ．质检部出具《质量检验报告》，货物存在质量问题的，采购专员根据企业规定及货物的实际情况提出具体的解决方案，提交采购部经理和总经理审批；采购专员在清点核对货物时出现问题，应提出具体解决方案，报采购部经理和总经理审批

D3

4 ．与供应商就具体问题协商后，进行退换货处理

5 ．验收合格的货物，直接由仓储部办理入库手续

相关规范

应建

规范

1 存货验收管理制度

1 采购退货管理制度

参照

规范

1 《企业内部控制应用指引》

文件资料

1 “ 采购订单 ”

1 《 采购合同 》

1 《 质量检验报告 》

责任部门

及责任人

1 采购部、财务部、仓储部、质检部

1 总经理、采购部经理、采购专员