审计新闻
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2026-01-26
“内部审计全维度实战进阶” 咨询课程通知 置顶
关于举办“内部审计全维度实战进阶” 咨询课程的通知 各相关单位： 2026年全新开启，在新的发展阶段，内部审计要在各单位工作大局中精准定位，持续加强自身建设，积极主动作为，充分发挥在风险防控、价值创造中的特殊作用...
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2025-09-27
超重磅！审计实操全流程(从未如此详尽) 置顶
审计如同企业经济健康的“体检师”，审计工作从精心的计划开始，经过严谨的程序实施和证据获取，最终以专业的审计报告作为成果输出。每一个阶段都紧密相连，环环相扣，共同确保审计工作的质量和价值。审计专业性和实操性较强，所涉及的知识面非常...
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2025-05-06
【最新】中/高级审计师 / CIA 考试培训课程 置顶
目录分类 >> 考试课程 CIA 考试课程 【点此：学习最新培训课程】 重磅赠送：优质题库、全套教材、模拟考试！高效学习，助力一把过！ 【CIA考试：报考、注册、认...
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2025-02-20
公开课 / 内训课 / 网课-审计·内控·财税：实务课程计划清单 置顶
审计·内控·合规·财税 最新实务课程计划清单 经典公开课 | 热门网课 | 内训定制课 》最新实务经典公开课（线上/线下直播）：点此报名参加 》热门网课（录播随时...
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2023-11-18
对外投资-专项审计方案：审计方法、所需资料 置顶
©内审网 || 审先生 / 文哪个单位能不关心对外投资“效益”？哪个“老板”又不担心投资失控、“暴雷”？而这些年，知名企业（含上市公司）投资失控案例频现，有的审计无法入场、有...
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2023-06-18
内部审计访谈：关键步骤，这24个坑，不要再踩！ 置顶
无访谈，不审计！审计访谈是审计工作中最最常用的方法，是审计人员最最必备的关键技能，也是一个老生常谈、故事颇多的审计话题。我们很容易从书籍中看到，关于审计访谈理论的相关介绍，但是，一旦落到不同实务场景的审计项目中，一旦需要...
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2021-06-26
医药行业应收账款管理研究
应收账款是指在企业销售商品或提供劳务时，向购买单位或接受劳务单位收取的包括商品价款、相关税费、代垫的各项费用在内的款项。应收账款管理涉及对存货物资的盘活和资金的使用效率，是对企业内应收账款进行有效的计划、组织、控制、监管，以便达成更好为...
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2021-06-25
内部审计工作，要抓住四条“于”
第一，善于发现问题，这是前提如果连问题就发现不了或一知半解，审计工作就成了雾里看花、水中望月，好比无本之木、无水之源，没有生机和活力，发现问题要调查，“没有调查就没有发言权”，要学习与借鉴，“闻道有先后,术业有专攻”“他...
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2021-06-24
审计无法有效发现财务舞弊的7个原因
1. 审计师大多是诚信的在多数情况下，审计师是遵守规则的人，他们是高度忠诚、有道德标准的一类人。以他们的自律程度，很难想到用“错误”的方法完成一件事。因此，他们很难理解那些看似善良的人会从雇主那里用“错误”的方法...
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2021-06-24
公司制度体系建设管理制度
XX公司制度体系建设管理制度（经 20XX年X月X日公司第X届董事会第X次会议审议通过）第一章 总 则 第一条 目的 &nb...
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2021-06-23
离任审计，我的10点看法
作为审计从业人员来说，离任审计必不可少，以前也撰写过类似的文章，但结合最近离任审计的实践，我再谈几点自己的看法，和大家共享。第一、离任审计的差异性。有些企业可能会将离职离任审计分开对待，即离任为离开原岗位，不会离开原任职单位；离...
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2021-06-23
一文弄清！合同工程索赔，到底怎么审计？（很受用）
本文节选自行业最新力作《 地产风控管理》——行业多位大咖数十年实务经验总结分享，工作方法、程序、问题、案例…多行业通用， 风控、内审、内控、法务、监察小伙伴必备的工具...
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2021-06-22
美股上市公司合规：一文读懂《反海外腐败法》
华为和中兴制裁事件之后，央视记者在任正非任总的办公桌上拍到了一本书，书名叫《美国陷阱》。在中美贸易战背景以及华为事件之下，这本书在前段时间很火，也引发网上大量读者的讨论。该书的作者是法国电信巨头前阿尔斯通高管皮耶鲁齐，皮耶鲁齐以...
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2021-06-22
营销费用审计，7大核心关注点！(实用)
本文节选自行业最新力作《 地产风控管理》——行业多位大咖数十年实务经验总结分享，工作方法、程序、问题、案例…多行业通用， 风控、内审、内控、法...
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2021-06-21
高校科研经费审计发现4大问题、原因、治理对策
一、科研经费审计中发现的主要问题（一）票实不符，虚列支出，多手段套取科研资金对多所高校的科研经费审计中基本都发现此类问题，尤其在横向课题经费管理使用中存在的问题更为突出。有些课题组分派学生收集汽车票、火车...
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2021-06-21
招投标审计，主要问题发现与对策
一、工程招投标中存在的主要问题（一）招标文件不规范，设置高门槛或主观性条件。出于对本地区、本部门以及企业自身利益出发，发标单位往往在招标文件中设置较高的门槛或量身订做，通过这些不合理的条件，将很多投标人挡在了门外。...
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2021-06-19
某公司风险投资内部控制制度
XX股份有限公司风险投资内部控制制度2021年6月18日第一章 总则第一条 为加强与规范通富微电子股份有限公司（以下简称“公司”）风险投资业务的管理，强化风险控制，有效防范投资风险，维护公司及股东利益，依...
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2021-06-18
揭秘！采购拿回扣迹象、方式，附：审计调查方法与案例
本文节选自行业最新力作《 地产风控管理》——行业多位大咖数十年实务经验总结分享，工作方法、程序、问题、案例…多行业通用， 风控、内审、内控、法务、监察小伙伴必备的工具...
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2021-06-17
SOX | 从内控1.0向内控2.0迈进
2004年，中国首批在美上市公司按塞班斯法案条款运作以来，引发了中国企业内部控制高潮，十七年过去，中国企业在内控运行过程中，问题任层出不穷，我总结了过去十多年中国企业在内部控制工作中取得的成绩、面临的危机和挑战，并对中国经济体制下企业内...
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2021-06-17
SOX | 美股上市公司怎么搭建内控风险矩阵(实操版)
当我们在事务所或者甲方企业，接触到一个SOX项目的时候，前期SOX Readiness阶段我们都会面临怎么去梳理业务流程、识别风险、建立控制目标、评估风险等问题。阿Q按照我个人的工作经验，也结合了四大的一些方法论，整理SOX readi...
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2021-06-17
美股上市SOX执行指南之《一文读懂SOX404的前世今生》
如果让我用最直白的话描述：什么是内控？什么是SOX？那么我觉得内控就是人的免疫系统，而SOX就是免疫系统中对重大疾病免疫的那部分细胞。准确来说，SOX是内控的一部分，只不过SOX更多强调财务报告层面，确保财务报告的准确性...
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