审计方法
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2025-09-27
超重磅！审计实操全流程(从未如此详尽) 置顶
审计如同企业经济健康的“体检师”，审计工作从精心的计划开始，经过严谨的程序实施和证据获取，最终以专业的审计报告作为成果输出。每一个阶段都紧密相连，环环相扣，共同确保审计工作的质量和价值。审计专业性和实操性较强，所涉及的知识面非常...
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2026-07-15
内部审计全维度实战进阶（线下+线上）实务咨询课程 置顶
关于举办“内部审计全维度实战进阶” （线下+线上）实务咨询课程的通知 各相关单位： 在新的发展阶段，内部审计已成为风险防控、合规经营、价值创造的关键抓手，内部审计要进一步在各单位工作大局中精准定位，持续加...
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2026-05-17
重中之重！招投标管理专项审计方案（全过程15方面） 置顶
|| 全文11000+字。“这个项目走招投标流程走了三个月，黄花菜都凉了！”“中标价这么低，最后肯定要通过变更找回来，走着瞧。”“每次都是那几家中标，其他人都是来陪跑的，走个过场而已。”“验收的时候什么问...
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2024-12-27
工程管理专项审计方案： 45方面关注点、对应具体审计方法 置顶
|| 全文13000+字。“内审，我们这次装修，明明没有更换防盗门，怎么还收了5万多防盗门的费用，预算怎么做的，没人审核吗？”“刚到冬天，取暖器一开，电源就跳闸，电线这么细，怎么回事呢！”“我们明明要求黑色大理石...
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2024-11-21
人力资源与工资、绩效、薪酬管理：专项审计方案（全流程59方面） 置顶
|| 全文 14000+字。近年，人力资源相关岗位“串通猎头公司获取招聘费用回扣”的案件已不新鲜，而将家属亲友列入考勤表、长期离岗领取工资“吃空饷”的报道更是频频见诸媒体。“内审，你们知道吗，XX部门XX员工已经找好工作...
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2024-11-07
重点关注！销售与收款管理专项审计方案（全过程27大方面） 置顶
|| 全文12000+字。“内审，你们了解吗，XX公司退货率如此之高，还总是在每个季度初期进行退货,太不正常了？”“我们仓库里面怎么堆放了其他同行的产品，也没看到代销代存文件，还混在车辆上一同发出！”“A...
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2024-10-23
水深猫腻多！采购管理专项审计方案（全流程20方面） 置顶
|| 全文10000+字。“采购这么点东西，怎么这么慢，流程不能简化些吗？”“XX，我同学单位买的这个材料，价格低不少！”“这批货，没法用，质量太差，严重影响生产效率!”“现在这个行情下，大家都有...
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2023-11-18
对外投资-专项审计方案：审计方法、所需资料 置顶
©内审网 || 审先生 / 文哪个单位能不关心对外投资“效益”？哪个“老板”又不担心投资失控、“暴雷”？而这些年，知名企业（含上市公司）投资失控案例频现，有的审计无法入场、有...
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2023-06-18
内部审计访谈：关键步骤，这24个坑，不要再踩！ 置顶
无访谈，不审计！审计访谈是审计工作中最最常用的方法，是审计人员最最必备的关键技能，也是一个老生常谈、故事颇多的审计话题。我们很容易从书籍中看到，关于审计访谈理论的相关介绍，但是，一旦落到不同实务场景的审计项目中，一旦需要...
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2025-11-26
停车场管理专项审计报告（脱敏）
停车场管理专项审计报告（脱敏）2025年11月26日一、审计概况（一）审计背景近年来，停车场投诉量逐年上升，涉及车位紧张、收费争议、车辆剐蹭等问题；同时审计部通过日常监督发现，停车场存在收费记录与实际收入...
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2025-11-23
老审计：查舞弊8个核心提示，别焦虑、别抑郁、别逼自己…
老审计：查舞弊8个核心提示2025年11月23日反舞弊，是企业合规治理的重中之重，上级重视、老板关注，必然也是内审监察部门的核心职责之一。而现实是，内审并没有执法权，面对举报线索，经常陷入“想查深却缺强...
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2025-11-22
内部食堂审计48个典型问题
内部食堂审计48个典型问题2025年11月22日不少单位都有内部食堂，这是企业后勤保障的核心之一，直接关系员工身心健康、团队凝聚力，也是单位高层或老板们重点关注的民生福利工程、成本管控要点。审计伙伴们都知道，规范...
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2025-11-21
集中采购审计发现：8大典型问题
集中采购审计发现：8大典型问题2025年11月21日近些年，审计伙伴们发现，集中采购作为降本增效的重要手段，已成为越来越多企业优化资源配置的关键路径选择。管理到位的集采，通过整合需求、批量采购，企业能有效提升议价...
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2025-11-19
供应商管理审计：36 个必须关注的风险点（汇总清单）
供应商管理审计：36 个必须关注的风险点（汇总清单）供应商管理，是企业供应链的核心环节，直接关系供应链安全稳定、成本控制精度与产品、服务质量，更是老板与管理层重点关注的领域。无疑，供应商管理审计也必须是审计部门绕不开的关...
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2025-11-17
费用报销审计37个高频问题汇总（清单）
费用报销审计37个高频问题汇总（清单）2025年11月17日没有哪家单位不关注费用报销的，而忽略费用报销审计，就是在埋下最易引爆的地雷。费用报销管理，是企业现金流支出的核心关口，是预防舞弊与合规风险的关键闸门。而...
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2025-11-16
舞弊者12种典型心理（识破技巧）
舞弊者12种典型心理（识破技巧）2025年11月16日干过几年审计的小伙伴，都会发现，舞弊行为的发生，从来不是偶然。每一次违规操作、每一份虚假凭证背后，舞弊者都有对应的心理驱动。而舞弊审计...
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2025-11-14
拥抱AI：DeepSeek赋能内审智能化转型与实践课程
上 海 国 家 会 计 学 院 上国会培〔2025〕26号 关于举办“拥抱AI系列课程：DeepSeek赋能内部审计智能化转型与实践”研修班的通知...
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2025-11-14
审计发现：最常被P图造假的18种单据凭证
审计发现：最常被P图造假的18种单据凭证但凡干过几年审计，有没遇到单据凭证P图造假的吗？P发票，P行程单，P餐饮小票…P图，是最隐蔽、也最频发的单据造假手段之一。我们知道，原始凭证作为报销的核心依据，一旦被篡改或...
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2025-11-12
财务收支审计40 个高频问题汇总（清单）
财务收支审计40 个高频问题汇总（清单）2025年11月12日财务收支，是企业现金流的血液循环系统，直接关系持续经营、合规底线和利润水平。对于内部审计而言，更是风险集中、价值突出的核心核查方向。在过往这些年审计实...
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2025-11-07
小金库审计：10 类蛛丝马迹
直击小金库：10 类蛛丝马迹2025年11月7日记住！但凡小金库，必有蛛丝马迹！小金库是组织资金安全的隐形蛀虫，不仅造成资产损失或资金流失，还会滋生腐败、破坏廉洁风气，从来都是审计监督和合规管理的重点整治对象。...
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2025-10-20
仓储审计全流程访谈：必问240个问题汇编（通用版）
仓库审计访谈总是不知道问什么? 访谈完，又发现还有一大堆事项未了解！ 延伸：内部审计访谈：24个坑，不要再跳！【点此阅读全文】 此前，有不少小伙伴问到，由于够熟悉仓库仓储管理，审计访谈很容易有遗...
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2025-10-10
工程项目审计8方面75项必查违规点
工程项目管理是问题高发领域，有价格问题，有质量问题，有进度问题，有的问题涉及流程违规，有的则属于贪腐舞弊，因而，工程审计也是各单位伙伴重点工作内容之一。常有小伙伴问到，作为内部审计部门，开展工程审计到底查什么，有没有必须重点审计...
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2025-10-10
合同审计访谈13大环节185个关键问题汇总
近年，合同漏洞、违规、造假案件时有耳闻，合同审计能有效预防、化解、查明相关风险或问题，是各单位常规审计工作内容之一。今天，从合同制度管理到合同争议解决进行全面梳理总结，分享合同审计过程访谈的关键提问清单，共大家参考，也提示小伙伴...
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2025-10-10
销售管理审计访谈220个常见提问汇编
销售是直接创收部门，事关组织生存，从来都是老板们最关注的核心领域！内审部门自然也不能忽视该领域的审计，为便于小伙伴们更高效的开展审计工作，以及解决一部分小伙伴们的困惑，今天特对销售审计访谈问题进行梳理总结，形成《销售管理审计访谈220个...
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